老师好 11月份核对往来的时候 发现2022年的一张采购发票和一张费用发票没入账 都是专票 现在2025年11月份正常入账可以的吧 采购发票 入账分录 借：库存商品 进项税额 贷：应付账款 当时2022年这批商品已经出库结转了成本 因为这个商品比较热销 所以2022年当时都有多余库存的 所以不需要暂估 我们采用的是月末一次加权平均法结转的成本 现在只要根据发票补入账就行了吧 不影响2022年当时的成本结转吧

采购商品收到发票，借材料采购，进项，贷应付账款，付款时候：借应付账款贷银行存款月末没有收到发票，借库存商品贷应付暂估款，请问这个流程对吗

答： 您好 采购商品收到发票请问商品收到了吗

老师，外贸企业，采购出口商品，进项税可以全额退税，取得增值税专用发票时的分录：借：库存商品-出口商品，应交税费-应交增值税（进项税额），贷：应付账款，进项税这样处理对吗，谢谢您

答： 你好，对的，分录就是这样做。

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师，我去年采购一批商品对方给我多开了发票，今年发现这个问题，红冲了这部分发票：22年分录借：库存商品 蓝字 应交税费--应交增值税(进项） 蓝字贷：应付账款 蓝字今年发现问题红冲借：库存商品 红字 应交税费--应交增值税(进项税额转出） 蓝字贷：应付账款 红字这样嘛？

答： 您好，多开票是否多入库！