我增值税申报时安照开票系统申报的，比实际帐套收入多，7月份申报企业所得税季度申报时，收入是应该安照实际账套里报还是安照开票系统里的收入报啊？多开的发票是以前月份报的未开发票收入，这个月补开的发票，这个月没有填为开发票负数，因为填了负数税务要重点监控，所以就安照开票系统报的增值税，现在不知道季度的企业所得税和季度财务报表的收入应该安照哪个填了

莉 追问

2018-07-05 13:35

是帐套里金额少，报增值税安照开票系统里报的，开票系统金额多，我申报企业所得税和季度财务报表里的收入是要安照哪个填写

徐阿富老师 解答

2018-07-05 13:41

你好，怎么会账套金额还少些呢？你这样不对啊。不管怎么，你要按照金额多的报，但是账套金额少肯定是错的

莉 追问

2018-07-05 14:09

之前有为开票收入申报时在未开票收入里申报了，这个月补开发票了，所以开票系统比帐套多

莉 追问

2018-07-05 14:12

本来想在为开票发票收入里填负数的，但是填负数的话要被税务重点监控，所以没有填负数冲回

徐阿富老师 解答

2018-07-05 14:12

你好，未开票收入应该做账套里去才是

莉 追问

2018-07-05 14:14

现在填季度报是不是只能安照增值税申报的金额填收入了啊

徐阿富老师 解答

2018-07-05 14:18

你好，如果申报表上的金额大的话，应按照申报表上的金额。然后你后期要把账套上对起来做一样来。

莉 追问

2018-07-05 14:25

账套金额是对的，就是增值税我多申报了，以前开票系统金额比账套金额少，我都安照账套申报的 ，在申报表里报了未开票收入的，这个月补开票好多发票，所以开票系统比帐套多了，后期我可以把申报表的金额调成和账套一致就可以了是吗？

徐阿富老师 解答

2018-07-05 14:28

你怎么能调得出呢？只有账套里先做一致才能调好

莉 追问

2018-07-05 14:39

以后有未开票收入，可以安照开票系统申报，这样不是可以调成和帐套一样了吗？

莉 追问

2018-07-05 14:40

账套里的金额是对的 ，怎么调呢？

莉 追问

2018-07-05 14:40

是增值税多报了

徐阿富老师 解答

2018-07-05 14:43

你好，你不可能把申报表的金额减下来的，一定要以申报数据为准

莉 追问

2018-07-05 14:47

就是以后如果开票系统金额少，帐套金额多的情况下 可以安照开票系统申报吗？这样不是可以调成一样了吗？

徐阿富老师 解答

2018-07-05 14:52

所以还不是账套要调好？以后你随便增加账套金额，而申报金额少，税务会让你补税

莉 追问

2018-07-05 15:19

可以这样操作吗？以后账套金额多，开票金额少，安照开票金额申报，这样把账套和开票系统金额做成一致的可以吗？

徐阿富老师 解答

2018-07-05 15:26

最好的方法是这次调整一致来，不然都有个风险·的

莉 追问

2018-07-05 16:47

那这次怎么调啊

徐阿富老师 解答

2018-07-05 16:59

你好，做无票收入，借应收账款 贷收入  贷应交税费