老师，单位性质 民非企业 开出普通发票4000元，分录 借：应收账款——##单位 贷：提供服务收入——非限定性收入对吗

小小???? 追问

2025-11-07 14:03

老师，要  贷方：应交税费——应交增值税 吗

小菲老师 解答

2025-11-07 14:05

同学，你好 
是需要的

小小???? 追问

2025-11-07 14:08

好的，老师，小规模纳税人购进库存商品，借：库存商品，贷：银行存款，借方要应交税费——应交增值税吗

小菲老师 解答

2025-11-07 14:10

同学，你好 
小规模购进没有进项的

小小???? 追问

2025-11-07 14:39

老师，我民非企业借：应收账款——##单位 贷：提供服务收入——非限定性收入都没做 应交税费的分录怎么办

小菲老师 解答

2025-11-07 14:41

同学，你好 
你没有缴纳过增值税吗？ 
你是免税的吗

小小???? 追问

2025-11-07 14:45

我也不太清楚，这个要如何知道

小菲老师 解答

2025-11-07 14:45

同学，你好 
你申报增值税的时候

小小???? 追问

2025-11-07 14:46

但是单位开出去的票，有税额上面的，比如开出10000元票  金额是9900.99 税额是99.01

小菲老师 解答

2025-11-07 14:48

同学，你好 
你是小规模，1%， 
之后季度不满30万，普通发票免税

小小???? 追问

2025-11-07 14:54

也就是我分录  不用写应交税费吗

小菲老师 解答

2025-11-07 14:54

同学，你好 
不是，要写的，之后税金转营业外收入

小小???? 追问

2025-11-07 14:55

没缴过增值税呢

小菲老师 解答

2025-11-07 14:56

同学，你好 
对，你符合免税，不用缴纳增值税

小小???? 追问

2025-11-07 14:58

老师：
什么叫之后税金转营业外收入

小菲老师 解答

2025-11-07 15:00

同学，你好 
借：应收账款 
贷：收入 
应交税费-应交增值税-销 
 
之后免税 
借：应交税费-应交增值税-销 
贷：营业外收入

小小???? 追问

2025-11-07 15:03

我是在月末的时候做这样一笔分录吗，把应交增值税的累计额转入营业外收入吗之后免税 
借：应交税费-应交增值税-销 
贷：营业外收入

小菲老师 解答

2025-11-07 15:04

同学，你好 
季度末做这一笔

小小???? 追问

2025-11-07 15:04

才师，这个增值税抵了与不做不是一样的么，

小菲老师 解答

2025-11-07 15:06

同学，你好 
但是做了税金的分录，才是正规的