老师，公账上付了货款，很久了，公司也不记得是什么货了，对方也没开发票过来，好几年了，我现在想平掉这些账面。是转营业外吗。分录怎么做

老师好，我们公司销售一批货出去，但是很久了，有一小部分对方卖不掉了，也是过期了，但是公司给客户退款了，开了红字信息表给客户，客户也开了负数发票，但是那些已经过期的货，没有让客户退回来，请问这种情况我们怎么做账？

答： 针对这种情况，您可以按照以下步骤进行做账： 1.退款处理：借：营业外支出贷：银行存款红字信息表和负数发票只是客户方面的财务凭证，不会影响您的做账。 2.报损处理：借：坏账准备贷：应收账款同时，您需要将过期货物的成本从库存中减去，并进行相应的成本会计处理。 3.确认销售收入：借：银行存款贷：主营业务收入应交税费——应交增值税（销项税额） 在处理退货和报损的过程中，您需要保留好相关凭证和记录，以便日后审计和查账。

我们公司是外贸公司 付给货代公司了一笔货代费 钱付过了 但是或贷公司那边发票开不过了 我们该怎么平账啊 我们付款时是借应付账款 贷银行存款 一般来发票时 是借营业费用 贷应付账款 但是现在发票确定是开不过来了 ，想请教下 我要怎么做分录能平掉呢

答： 您好 分录跟有发票一样的写 没有发票不能企业所得税前扣除 汇算清缴的时候纳税调整就好了

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

公司账上有很久以前年度遗留下来的应付账款是已经付了款对方没开发票过来的，过了许久，现在要票无望，账务上该怎么处理掉呢？

答： 你好，不能把发票追回来嘛，如果真的开不了发票，只能要求对方退款，冲平账目，如果对方坚持不退款，可以提起诉讼。