我们公司是外贸公司 付给货代公司了一笔货代费 钱付过了 但是或贷公司那边发票开不过了 我们该怎么平账啊 我们付款时是借应付账款 贷银行存款 一般来发票时 是借营业费用 贷应付账款 但是现在发票确定是开不过来了 ，想请教下 我要怎么做分录能平掉呢

20年 分录 借：营业费用 3773 贷：银行存款 2849 应付账款 924 正确的分录应为：借：应付账款 2849 营业费用 3773 贷：银行存款 2849 应付账款 3773老师，今年的我应该怎么调呢？

答： 同学你好 是什么会计准则

我们公司是外贸公司 付给货代公司了一笔货代费 钱付过了 但是或贷公司那边发票开不过了 我们该怎么平账啊 我们付款时是借应付账款 贷银行存款 一般来发票时 是借营业费用 贷应付账款 但是现在发票确定是开不过来了 ，想请教下 我要怎么做分录能平掉呢

答： 您好 分录跟有发票一样的写 没有发票不能企业所得税前扣除 汇算清缴的时候纳税调整就好了

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师您好，发生船运业务，月末预提船运费，借:营业费用,贷:应付账款 下个月初付船运费，借:应付账款，贷:银行存款，然后忘记了冲销预提船运费那笔，借:营业费用（红字）贷:应付账款（红字）该月已经结账，这笔错账该怎么更正？

答： 同学，你好！是发票来了忘记冲销还是怎么的呢？