老师，现在合作社支付了一笔管护费，只有合同，怎么做账，后期他们会把发票提供上来

零@点 追问

2018-07-05 08:18

老师不用计入预付账款上吗？

梁老师 解答

2018-07-05 08:25

管护服务已经提供了吗?只缺发票的情况下，记入费用；如果服务还没提供，可以记入其他应收款,管护服务不属于与公司主营业务直接相关的支出的情况下。

零@点 追问

2018-07-05 08:41

这个是合作社的账，这笔款有公司打给我们，我们合作社代为支付，也就是说这个服务还在进行中

梁老师 解答

2018-07-05 08:44

发票开个睡






发票开给谁?如果由你们开个給公司话?你们要确认收入。如果由提供管护服务的个人/机构开给公司，你们记入其他应付款

零@点 追问

2018-07-05 09:54

发票是在我们合作社承包的承包工开给我们

梁老师 解答

2018-07-05 09:57

那你们要做收入，在还未结算的情况下，对收到的款项可以先挂预收账款

零@点 追问

2018-07-05 10:01

老师，不是收入，是支付管护费

梁老师 解答

2018-07-05 10:05

合作社收到公司支付的管护费，合作社要开票给公司，对公司来说就是收入，合作社提供了管护服务给公司啊

零@点 追问

2018-07-05 10:20

老师，应该是这么说的，公司在我们合作社这片区域流转了土地种值刺梨，所有款项走我们合作社过，我们合作社又通过合同的方式把这片地承包给别人管理，我们合作社又从中抽取10元/亩的工作经费，也就相当于公司打100万到我们账户上，我们抽取10万，打90万给承包工

梁老师 解答

2018-07-05 10:27

你们要开100万的发票给公司？承包共开90万的发票给你们？这种情况下，你们就要确认收入啊