2014年我们公司在供应商买材料，可是材料早就送过来了，没及时开发票，现在2018年叫对方开票，供应商不肯开发票，有不和供应商供货了，现在账上挂12.5万，请问老师怎么把账销掉，做平的？急急

春暖花开 追问

2018-07-05 08:32

老师，是应付款，现在供应商不给发票，老板叫把账做平，请问老师怎么把账做平？

春暖花开 追问

2018-07-05 11:13

老师，挂的应付款账，应付款余额在借方，当时没开发票，现在跨几年了，供应商不肯开发票，现在老板说，那就算了，叫把账做平的，请问老师怎么做？急

解答

2018-07-05 19:04

这就等于预付款了，只能转其他应收款，当坏账处理了

春暖花开 追问

2018-07-05 22:26

老师，请你给我分录写详细一点好么？

解答

2018-07-06 06:48

借：其他应收款 
贷：应付账款 
借：管理费用 
贷：坏账准备 
借：坏账准备 
贷：其他应收款

春暖花开 追问

2018-07-06 07:55

老师，附件是什么？也就是说拿什么做附件呢？

春暖花开 追问

2018-07-06 13:51

老师，我们公司2014年就付款给供应商货款是借应付账款12.5万  贷银行存款12.5万，一直没开票，所以是应付账款借方余额12.5万，早就预付款给供应商了。

解答

2018-07-06 15:05

对呀，所以就不是资产了，形成事实上的坏账

春暖花开 追问

2018-07-06 19:19

老师，其他应收款二级科目是什么？还有一个问题请教一下拿什么做附件？

解答

2018-07-07 15:33

你觉得是啥呢？学习要动脑子思考

春暖花开 追问

2018-07-07 19:34

老师，就是真的不懂才请教你，老师其他应收款二级科目是供应商还是我们公司？

解答

2018-07-08 00:21

肯定供应商呀，不然是一回事吗？你想想看

春暖花开 追问

2018-07-08 06:47

老师，再问一下，凭证需要什么附件么？