有100万没有发票的费用，做了24年的成本 ，现在要如何调整做帐

平安无忧 静乃明几 追问

2025-10-23 16:31

是的，没有发票，前面的会计全部做了成本

文文老师 解答

2025-10-23 16:33

不调账，汇算时调增即可

平安无忧 静乃明几 追问

2025-10-23 16:34

24年的汇算期过去了

文文老师 解答

2025-10-23 16:39

24年汇算就要调增的

平安无忧 静乃明几 追问

2025-10-23 16:53

我是下半年接的会计，过了汇算期，现在是要如何做帐务处理

文文老师 解答

2025-10-23 16:54

不用再做账务处理，因为已经付款了，25年调增或24年更正申报

平安无忧 静乃明几 追问

2025-10-23 16:57

不做帐务处理的话，现在帐面上的利润不准确，通过以前年度如何做分录调整

文文老师 解答

2025-10-23 17:01

前面的会计全部做了成本 ,做主营业务成本了 ？

平安无忧 静乃明几 追问

2025-10-23 17:03

是的，24年和25年都做了主营业务成本

文文老师 解答

2025-10-23 17:08

借：应付账款 贷：未分配利润 
同时要更正24年度汇算清缴

平安无忧 静乃明几 追问

2025-10-23 17:22

以前年度损益调整这个科目要做吗

文文老师 解答

2025-10-23 17:23

以前年度损益调整这个科目，不要做 
它是过渡科目，也是要结转到未分配利润