送心意

家权老师

职称税务师

2025-07-01 14:38

需要退货,收到的红字发票,是做进项税转出,做进项税负数是没有抵扣的勾选的情况

YL 追问

2025-07-01 14:44

本身都没有抵扣,没有做进项怎么还能做负数呢?

家权老师 解答

2025-07-01 14:47

是下收到发票,没有勾选,但是做账是应交税费-增值税-进项,那么后边开的负数发票就红冲。已经勾选,就进项进项转出

YL 追问

2025-07-01 14:53

没有勾选的不是做到待认证吗?要是选勾选的话才做到进项里面呢..

家权老师 解答

2025-07-01 14:54

我是说,假如收到发票,没有勾选,但是做账是应交税费-增值税-进项,那么后边开的负数发票就红冲。
正常情况没有勾选的,做到待认证,收到红冲发票就 冲待认证

YL 追问

2025-07-01 15:11

嗯嗯,知道了,有的同事说计入福利费不是不能进项税抵扣哦,这部分的才做进项转出,根据性质来区分进项转出还是冲减进项税.

家权老师 解答

2025-07-01 15:11

是的,就是你说的那个意思的

YL 追问

2025-07-01 15:42

那已抵扣认证的开来的红字发票,是需要进项转出,还是红冲进项呢,同事的意思是那些不能抵扣的才做进项转出,像咱们收到的已抵扣认证的红字发票是进项红冲的.

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相关问题讨论
您好,对的,您的理解是对的
2023-05-15 20:47:11
你好,之前已经抵扣了,做进项转出。
2023-09-04 10:00:53
你好,开了红字信息表就要做进项转出。
2022-03-03 18:53:29
你好,有红字信息表就可以做进项税额转出了
2018-11-23 16:23:28
同学你好 他们红冲了两倍吧 是不是有两张一样的蓝字发票
2021-06-02 17:04:58
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