我们主要做商铺出租。客户交了9000。当时做的分录 借：银存9000。贷。其他应付款9000。后来确定了租金7000。保证金2000。分录这样做吗？xx定金转租金。借：主营业务收入。应交税费。贷。其他应付款 7000。可是保证金的2000怎么做账？

秋 追问

2018-06-22 16:35

就是第二个确认收入的分录应该是。借：其他应付款。7000。贷：主营业务收入。贷。应交税费。确认保证金。借：其他应付款2000。贷：其他应付款-保证金2000。对吗？

宋生老师 解答

2018-06-22 16:37

你好！对的，就是这样也可以的。

秋 追问

2018-06-22 16:38

那您意思是做一个分录也可以？借：其他应付9000。贷：其他应付款-保证金2000。主营业务收入。应交税费。？

宋生老师 解答

2018-06-22 16:38

你好！是的。我上面就是按一个分录发给你的。

秋 追问

2018-06-22 16:40

摘要要怎么写？确认收入吗？

宋生老师 解答

2018-06-22 16:41

你好！确认XX号商铺收入。