老师，有个机械施工的专票90多万，应该是下个月的成本，4月份就开来了，这张票我也勾选抵扣了，而且做了成本分录。请问如何才能把这张票放在下个月进成本？感谢老师回复细一点

董孝彬老师

职称：中级会计师

2025-05-18 09:19

您好，这个简单，把成本冲红，进项税不动，下面分录只是发票的未税部分
借：主营业务成本-工程施工（负）贷：应付账款（负）
5月再做正分录借：主营业务成本-工程施工（正）贷：应付账款（正）

鱼追问

2025-05-18 09:22

可否直接把这个凭证删除？还是像您这么做更好？

鱼追问

2025-05-18 09:23

这张发票应该付在4月份凭证后面吗？

董孝彬老师解答

2025-05-18 09:26

您好，删除不行，进项咱不是抵扣了么

还没有符合您的答案？立即在线咨询老师免费咨询老师

精选问题

在线提问累计解决 17114个问题