比如这个月收到 一张不可抵扣的专票，本月不勾选，下个月对方红冲了这张票，是不是下个月这张票就自动不在可勾选抵扣清单里面了？ 只要没勾选 后期红冲，就不会形成滞留票？

学堂用户_ph662823 追问

2025-05-21 15:20

那这个月我的进项大于销项时，本期不想抵扣这么多进项，想留着下个月抵扣，如何操作呢？

小菲老师 解答

2025-05-21 15:25

同学，你好
那就不勾选，分录做待勾选里面

学堂用户_ph662823 追问

2025-05-21 15:28

如果勾选，会形成留抵税额，下个月申报增值税的时候直接抵扣也可以吗？

小菲老师 解答

2025-05-21 15:41

同学，你好
嗯嗯，是的

学堂用户_ph662823 追问

2025-05-21 15:42

我想咨询下  我司这个月经营其他商品，但是这批货物要下个月月初才销售开票，所以导致这个月的应交增值税为负数，会形成留抵税额。是否会形成一定的税务预警呢？

小菲老师 解答

2025-05-21 15:43

同学，你好
这个不会的

学堂用户_ph662823 追问

2025-05-21 15:44

好的，因为我在听会计学堂老师讲课，说形成留抵税额会被税务查账

小菲老师 解答

2025-05-21 15:44

同学，你好

之前留抵退税，大几率会被查账。
现在留抵抵扣之后的增值税，不查帐的

学堂用户_ph662823 追问

2025-05-21 15:46

好的，谢谢老师

小菲老师 解答

2025-05-21 15:48

不客气，祝工作顺利