请问下，我们有些供应商的货款，是月结90天的，会当月对完账，先开票，90天后才付款，那这个支出，是以实际支出的那个月做分录还是怎样啊？

简单? 追问

2025-05-06 15:02

好的，明白了，谢谢

家权老师 解答

2025-05-06 15:04

不客气，祝你工作顺利。感觉不错的话，麻烦给个五星好评哦。

简单? 追问

2025-05-06 15:05

同时，我们开了销项，这个分录应该是？借：？贷什么？

家权老师 解答

2025-05-06 15:05

正常的做销售收入就行，没有收款借方就是应收账款

简单? 追问

2025-05-06 15:13

比如我图片这样，是吗？第二个是销项

家权老师 解答

2025-05-06 15:17

借：应收账款/银行存款
贷：主营业务收入 
       应交税费-应交增值税-销项税

简单? 追问

2025-05-06 15:26

给供应商的呢？
借：应付账款？？？
贷：？？？

家权老师 解答

2025-05-06 15:27

借：应付账款
贷：主营业务收入
       应交税费-应交增值税-销项税

简单? 追问

2025-05-06 15:29

这是主营业务收入吗？是我们付款给供应商喔？

家权老师 解答

2025-05-06 15:31

付款就是
借：应付账款
贷：银行存款

简单? 追问

2025-05-06 15:31

这是刚刚根据老师您说的应收的，我们开给客户的，这样对了吧

家权老师 解答

2025-05-06 15:32

开给客户就是那样做