老师，我想问下，我是小规模，我们先让供应商开了发票，我想用来抵这个月的成本，我要是下个月才转钱过账给他们，那我这个月是不是的先挂应付账款，下个月公账过渡后，才清掉应付账款

秋分 追问

2020-06-28 18:05

如果我要是这个月收了发票，没挂应付账款，下个月能过账吗，我这有几张3月份的材料票，能用在这个月抵成本吗

秋分 追问

2020-06-28 18:06

之前的会计没挂这3月份的几张，我也是新手，不是很懂，谢谢老师

郭老师 解答

2020-06-28 18:07

没有，挂应付账款，你的分录是怎么做的？

郭老师 解答

2020-06-28 18:07

你们这些货物销售出去了吗？
确认收入了没有。

秋分 追问

2020-06-28 18:08

借，原材料，贷应付账款，

秋分 追问

2020-06-28 18:08

下个月过账后，借应付账款，贷，银行存款

秋分 追问

2020-06-28 18:09

我们是装修公司，开出的发票业会在这个月确认收入

郭老师 解答

2020-06-28 18:09

你好，你们这个是购入直接销售出去吗？

秋分 追问

2020-06-28 18:12

老师，你教我下整个流程的分录，我们是买材料直接运到工地装修项目，没有仓库，

秋分 追问

2020-06-28 18:14

你一问我收入怎么做账，我一下子也蒙了，怎么体现了，

郭老师 解答

2020-06-28 18:17

你们是建筑的吗？如果是的话，借原材料贷应付账款运到工地，借工程施工贷原材料。

秋分 追问

2020-06-28 18:18

收入怎么做分录了，突然忘了，

秋分 追问

2020-06-28 18:18

我们是装修公司，

郭老师 解答

2020-06-28 18:20

借银行存款贷主营业务收入应交税费，借主营业务成本贷工程施工。

秋分 追问

2020-06-28 18:22

好的，老师，那前面3月份开给我们的，我能用吗，之前的会计也没挂应付账款，我们也还没过账

郭老师 解答

2020-06-28 18:24

你可以在这个月补做上的。

秋分 追问

2020-06-28 18:29

老师，那也是一样的先挂应付账款，过完账后再冲应付账款就可以是吧，因为是以前的月份的，所以我就不懂能不能用

郭老师 解答

2020-06-28 18:30

你好是的，你们付款之后就可以冲应付账款的。

秋分 追问

2020-06-28 18:30

好的，谢谢郭老师的耐心指导

郭老师 解答

2020-06-28 18:32

不用客气的，应该的。