1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

小秋老师

职称： 中级会计师,初级会计师

2025-05-03 20:52

同学，你好，留抵税额本月勾选认证抵扣的进项没用的部分。待抵扣税额是尚未具备抵扣资格的进项税，需要未来操作（如勾选）

月下独享 追问

2025-05-03 20:55

老师，就是没勾选的进项税叫待抵扣税额，那月底有必要把这部分结转到待抵扣税额中吗？

小秋老师 解答

2025-05-03 21:01

若仅因未勾选认证：如果仅是当月未在增值税综合服务平台勾选认证（但凭证已取得且符合抵扣条件），则无需专门结转。只需在勾选认证的当月直接抵扣即可，系统会自动统计勾选金额。

上传图片  
相关问题讨论
同学，你好，留抵税额本月勾选认证抵扣的进项没用的部分。待抵扣税额是尚未具备抵扣资格的进项税，需要未来操作（如勾选）
2025-05-03 20:52:25
你好，体现在进项税额中就可以了
2016-08-05 11:46:20
上期留抵就是上月已经认证并抵扣的进项税额大于销项税额的部分，比如说上月的进项税额是1万元，销项税额是8千元增值税报表就会显示本月应交增值税是0，并且有2千元的留抵税额，可以下月继续抵减销项税额。上期留抵税额是填制增值税纳税申报表时所牵涉到的一项抵减项目。
2023-04-03 20:49:51
你好，上期留底都是自动出来的，不需要手动填写
2019-12-06 09:36:51
期末留抵税额是针对一般计税的 简易计税税额是简易计税的，两者不可相互抵扣
2019-12-30 09:20:44
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    相似问题
    最新问题
    您正在与金牌答疑老师聊天
    当前服务器繁忙，请稍后重试！
    加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
    权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

    深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

    粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...