老师，公司采购A供应商货款总共是7000，对账时对方按总金额优惠10%给我们，不改变商品的单价，这种是属于折扣吗，怎么做账呢

骆旭燕 追问

2025-04-18 17:58

发票按优惠后的6300开

宋生老师 解答

2025-04-18 18:43

你好，这样的话，你直接按6300入账就行。

骆旭燕 追问

2025-04-18 18:49

税账可以这样做，但内账呢，因为不改变商品单价，内账只能按7000入库，少付的钱怎么处理

宋生老师 解答

2025-04-18 18:50

你好，内账你可以计入营业外收入

骆旭燕 追问

2025-04-18 18:53

这样做的话会虚增主营业务成本吧，因为优惠本来应该做为采购成本的减少，现在直接计营业外收入了

骆旭燕 追问

2025-04-18 18:54

公司说了不能改单品单价，所以入库只能按优惠前的。这种是不是属于销售折让呢，如果直接冲主营业务成本也不合理，因为采购的商品当月没全部销售完，全部冲主营业务成本又会虚增本月主营业务成本

宋生老师 解答

2025-04-18 18:54

你好，这个你增加成本的同时，增加了营业外收入。
没有办法做到在科目既要体现，又不能体现。
你要入账，肯定就要入到某个科目的。

骆旭燕 追问

2025-04-18 18:57

问题是增加的成本当期没全部销售完，成本也不会全部结转，但冲收入是当期全部冲了，虽然总金额没变，但站在权现发生制的原则就有问题

宋生老师 解答

2025-04-18 18:59

你好，你少付的钱，其实就是你增加的成本。是货物的成本，不是结转的主营业务成本。这是不一样的。

宋生老师 解答

2025-04-18 19:00

你如果觉得不合适，可以按自己的想法来。因为内账本身就可以不用那么多要求，更重要的是老板同意并能理解。
如果确实都想按实际，按标准的做法，那就是6300，其他的做法都是错的。