老师，公司采购A供应商货款总共是7000，对方按总金额优惠10%给我们，不改商品的单价，我们支付货款6300，入库是按7000入的，那我们少付的款内账应该怎么处理呢？

骆旭燕 追问

2025-04-18 17:41

这样做的话会虚增主营业务成本哦，因为本来应该做为采购成本的减少，现在直接计营业外收入了

家权老师 解答

2025-04-18 17:43

本身入库就不对呀，实际支付多少就按多少入库

家权老师 解答

2025-04-18 17:44

要么贷方直接冲主营业务成本

骆旭燕 追问

2025-04-18 17:47

公司说了不能改单品单价，所以入库只能按优惠前的。这种是不是属于销售折让呢，如果直接冲主营业务成本也不合理，因为采购的商品当月没全部销售完，全部冲主营业务成本又会虚增本月主营业务成本

家权老师 解答

2025-04-18 17:49

那么只能计入营业外收入