老师您好！请问银行流水转给个人，摘要写的是退股7万多元，这个人实收资本是10万，往来有2万，还有报销款8千多，我现在需要怎么把这个人的科目平掉？因为这个人退股了就不再跟公司有关系了

春花秋实 追问

2025-04-09 16:44

是公司欠他的，其他应付款贷方2万，实收资本——A个人10万，占股比例10%，平时还有报销款

宋生老师 解答

2025-04-09 16:48

你好，你这个借实收资本，其他应付款。贷，银行存款，营业外收入。

春花秋实 追问

2025-04-10 08:13

老师早上好！公司账户银行流水现在是这样几笔款，公司转给退款的A个人7万多元，要怎么做账？然后其他应付款——A个人贷方2万元怎么平账？

宋生老师 解答

2025-04-10 08:14

退款退的是投资款，是不是？
特别是投资款借，实收资本贷，银行存款。
然后其他应付款——A个人贷方2万元怎么平账？实际上是怎么样平呢？是还钱给他了吗？

春花秋实 追问

2025-04-10 08:19

老师您好！只还了一部分给他，现在账上其他应付款——A个人贷方还有2万的余额，公司转给A个人7万多元备注是退股，做了贷方实收资本7万以后，现在账上实收资本——A个人贷方还有3万的余额，也就是说以后A个人与这家公司没有关系了，我应该怎么把其他应付款和实收资本的这个A个人平账？

宋生老师 解答

2025-04-10 08:21

你好，是这样，1如果是他一开始投资进来，然后公司亏损了，按照比例只应该还给他7万多，那么就要把这一部分亏损也算给他。
借实收资本，贷利润分配-未分配利润。
2，其他应付款你还是没有说，具体是怎么处理的？如果公司不用给他了，要计入营业外收入。

春花秋实 追问

2025-04-10 08:22

老师您好！应该是公司不用给他了，从4月份开始他就与公司没有关系了

宋生老师 解答

2025-04-10 08:23

你好，那就借其他应付款，贷营业外收入-债务减免

春花秋实 追问

2025-04-10 08:25

老师您好！您是说实收资本——A个人贷方剩余的3万这样做分录？借：实收资本——A个人3万，贷：利润分配-未分配利润3万。其他应付款——A个人贷方2万元如果不用还了，借：其他应付款——A个人2万，贷：营业外收入2万，老师是这样吗？

宋生老师 解答

2025-04-10 08:26

你好，是的，就是这个意思。