老师，请问费用先支付，过几个月再到发票，像这种情况怎么处理？

微信用户 追问

2025-04-08 10:16

老师，我支付时做的分录是：借：管理费用 贷：银行存款，现在收到发票了应该怎么做？

刘艳红老师 解答

2025-04-08 10:18

把前面的做相反分录，然后再做正数分录

微信用户 追问

2025-04-08 10:21

老师，是不是先红冲某月的几号凭证，然后再按发票做一下蓝字分录

刘艳红老师 解答

2025-04-08 10:22

是的，是的，就是这样的

微信用户 追问

2025-04-08 10:23

老师，有老师跟我讲不需要红冲，直接把这张发票附在之前月份的凭证后面，这是怎么回事，能这么做吗？

刘艳红老师 解答

2025-04-08 10:25

如果时间隔得很近，是可以，如果隔得久就不建议了

微信用户 追问

2025-04-08 10:29

老师，当年内，没有跨年，都可以吗？

刘艳红老师 解答

2025-04-08 10:32

不建议，如果是当月发生的，下月初就收到了，这种就可以

微信用户 追问

2025-04-08 11:03

明白了，老师。老师，请问之前增值税一直计到待认证里面，现在转到进项税额了，填制记账凭证时用什么做附件？

刘艳红老师 解答

2025-04-08 11:04

这种可以附上前面发票的复印件

微信用户 追问

2025-04-08 11:07

老师，什么附件都不用可以吗

刘艳红老师 解答

2025-04-08 11:14

最好附下好些，方便查账

微信用户 追问

2025-04-08 14:28

老师，工会经会的计费依据是工资薪金对吗？那包括货币性福利吗

刘艳红老师 解答

2025-04-08 14:30

工会经费的计费依据是工资薪金，并且包括货币性福利

微信用户 追问

2025-04-08 15:02

老师，那非货币性福利包括吗

刘艳红老师 解答

2025-04-08 15:03

这个不包括的，这个并没有计入工资里面

微信用户 追问

2025-04-08 15:51

老师，现在的印花税需要计提到税金及附加吗？

刘艳红老师 解答

2025-04-08 15:52

不用，印花税不用计提的，直接做分录

微信用户 追问

2025-04-08 16:09

老师，科目余额表期末余额里的销项税额和进项税额都有余额，这个要不要把结平？

刘艳红老师 解答

2025-04-08 16:14

这个可以年底平掉，看你自已，都可以的