请教老师,我2024年12月暂估费用,就是用于24年业务发票,到25年才能开过来的,,我暂估了6000,到头来,目前来了4000的费用发票,如果到5.31日前也是这4000,我直接冲完之前做的暂估分录嘛,我之前做的分录是借:管理费用——办公费 贷:应付账款——暂估 现在付款的那些是借:应付账款——暂估 贷:库存现金 冲掉多暂估的就是借:管理费用——办公费-2000 贷:应付账款——暂估 -2000.这样对嘛,还需要为汇算清缴调整做分录嘛
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于2025-04-02 14:59 发布 101次浏览
- 送心意
小愛老师
职称: 中级会计师,税务师
2025-04-02 15:02
您好,汇算清缴时2000纳税调增,不用再做分录。
在2025年做分录(先冲销暂估再按发票入账):借利润分配-6000 贷 应付账款-暂估-6000
借利润分配4000 贷应付账款4000 借应付账款4000 贷库存现金4000
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您好,汇算清缴时2000纳税调增,不用再做分录。
在2025年做分录(先冲销暂估再按发票入账):借利润分配-6000 贷 应付账款-暂估-6000
借利润分配4000 贷应付账款4000 借应付账款4000 贷库存现金4000
2025-04-02 15:02:59

可以的
2019-01-02 13:08:28

借应付职工薪酬贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整贷利润分配未分配利润
2019-03-21 19:58:33

现在结算工资还可以用发现金形式,
要进行个税申报
2020-05-27 15:13:58

你好,今年可以这样做调整分录
借;库存现金,贷;以前年度损益调整——管理费用
2020-05-12 19:08:08
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