我去年有在网上勾选认证了一张发票（税几百元）。因为现在发现问题。当时那张票没有记账（票已不见）现在我要做这笔分录，进项转出（已在报税系统转出）要怎么做？

徐阿富老师 解答

2018-06-13 09:31

你好，附表里也要填进项转出的，也就是说主表附表都填

林妙 追问

2018-06-13 09:53

老师分录怎么写？

徐阿富老师 解答

2018-06-13 09:56

你好，如果这个是费用发票，借：管理费用（如果原材料则就原材料）   贷应交税费-应交增值税-进项税额转出，  但是这笔费用年度汇算清缴要做纳税调整。