外贸型企业在2024年3月做出口备案时把备案资料做成了生产型免抵退申报，实际上应该是免退税申报，2024年7月份申请变更出口备案，从免抵退申报变更成为免退税申报，税局一直没有通过。2024年4月份有报关出口，没有在变更备案资料前做退税处理，现在这笔出口在2024年5月做了免退税申报，没有做进项税额转出，像这种情况应该怎么处理？

li 追问

2025-03-28 10:15

税局让做三步：1.做免税申报，2.做进项税额转出，3.做类算表。免税申报2024年5月份做了，当时的同事没有做进项税额认证及转出

朴老师 解答

2025-03-28 10:21

同学你好
这个做勾选抵扣就可以

li 追问

2025-03-28 10:24

就是我在4月份申报3月份所属期的时候把这笔出口对应的进项税额做认证勾选后当月就做进项税额转出，免税申报是在2024年4月，进项税额转出在2025年3月份，这个也是可以操作的是吧？

朴老师 解答

2025-03-28 10:29

同学你好
是的
这个可以的