老师，我们是24年新成立的公司，24年是亏损，25年月季第1季度预计是盈利的，这个情况第一季度需要先预交企业所得税对吧，等到26年初做25年汇算清缴的时候先弥补24年度亏损后如果还有盈利那就再交税，如果还是亏损那就申请退税，是这个流程吧。之前没有全面接触过。怕错了

阿宝 追问

2025-03-07 09:42

上次就是您回答的，您回答的我都没理解，我就想知道，24年亏损了，25年月季第1季度预计是盈利，这个情况25年第一季度是需要先预交企业所得税对不对？

郭老师 解答

2025-03-07 09:46

汇算清缴没有没有做汇算清缴不允许弥补几月份做的汇算清交，就像你4月20号做的汇算清缴的话，就不允许弥补。