老师，房屋租赁怎么做账务处理？

微信用户 追问

2025-03-05 14:00

老师，是我们公司向房东租赁经营办公场地的账务处理，现在已经在办公，租赁费从这个月算，一年一付，但是到现在也没签合同和支付租赁费？

暖暖老师 解答

2025-03-05 14:01

那你先不要做账在这个情况，又没支付

微信用户 追问

2025-03-05 15:05

老师，但是这个房租是从2月份开始摊销的呀，我是不是要做摊销处理？

暖暖老师 解答

2025-03-05 15:06

借管理i费用贷应付账款

微信用户 追问

2025-03-05 15:42

老师，那一次性支付租赁费时，是不是借：应付账款  贷：银行存款

暖暖老师 解答

2025-03-05 15:43

是的，你说得是对的

微信用户 追问

2025-03-05 15:44

老师，那收到租赁发票时怎么入账？

暖暖老师 解答

2025-03-05 15:44

做费用或者成本核算的

微信用户 追问

2025-03-05 15:46

分录怎么写？这么写吗：借：管理费费用  贷：其他应付款，感觉不对呀

暖暖老师 解答

2025-03-05 15:47

是应付账款不是其他应付

微信用户 追问

2025-03-05 15:49

老师，既使改成应付账款，也感觉分录不对呀

暖暖老师 解答

2025-03-05 15:49

怎么不对啊？你觉得那里错了

微信用户 追问

2025-03-05 15:52

老师，每个月不是都要计到到管理费用吗？借：管理费用  贷：应付账款。 
收到发票再做：借：管理费用  贷：应付账款，这个账好像不平啊

暖暖老师 解答

2025-03-05 15:53

发票只贴一个月就可以，分摊

微信用户 追问

2025-03-05 15:55

老师，是不是收到发票的那个月，把发票附在按月计提租赁费的记账凭证后面就行了，不需要按票面金额处理对吗？

暖暖老师 解答

2025-03-05 15:58

是的，你说的是正确的

微信用户 追问

2025-03-05 16:03

老师，在收到发票时是不是还可以根据发票金额单独做一张记账凭证，先红冲：借：应付账款，贷：管理费用，再做一笔蓝字分录：借：管理费用，贷：应付账款，

暖暖老师 解答

2025-03-05 16:04

你的不需要的，你为什么要冲了

微信用户 追问

2025-03-05 16:08

老师，您的意思就是不需要红冲，直接附在某个月份的计提凭证后面就可以了对吗？那需不需要在那笔凭证的摘要栏里注明到票情况？

暖暖老师 解答

2025-03-05 16:10

是的，摘要栏次注明就可以的