老师，预付账款24年底没有结转到管理费用里后期纳税调整怎么做，还有23，22年的预付账款要不要管纳税调整的，这些都没有发票的

腼腆的西牛 追问

2025-02-13 16:04

填哪个表你知道吗

宋生老师 解答

2025-02-13 16:04

你好，你是预付的什么款项？

腼腆的西牛 追问

2025-02-13 16:05

预付的房租 后期是要转管理费用的

宋生老师 解答

2025-02-13 16:05

你好你调整的时候是记录到纳税调整明细表扣除类其他里面。

腼腆的西牛 追问

2025-02-13 16:07

预付的房租 后期是要转管理费用的要不要调增呢

宋生老师 解答

2025-02-13 16:09

你好没有发票的话是需要调的。

腼腆的西牛 追问

2025-02-13 16:18

预付账款是 一些小程序启用，电费农民代付，加油发票  这些发票肯定没有   应该怎么调整呢

宋生老师 解答

2025-02-13 16:18

你好，这些是不能够税前扣除，你在汇算清缴的时候，纳税调整明细表里面调整。

腼腆的西牛 追问

2025-02-13 16:22

是调增还是怎么调整

宋生老师 解答

2025-02-13 16:23

你好，是的，是调增利润交税。

腼腆的西牛 追问

2025-02-13 16:23

预付账款 一直没有结转过去， 应该不影响会计利润吧  所以我在想要不要调整

宋生老师 解答

2025-02-13 16:24

你好这个不影响会计利润的。

腼腆的西牛 追问

2025-02-13 16:24

就是一直在预付账款里没动过  不知道怎么做了

宋生老师 解答

2025-02-13 16:25

你好你可以转到费用，然后汇算清缴调整。