老师，我们公司执行小企业会计准则，我在2024年12月少结转了成本，我们2024年四季度有企业所得税，这种现在怎么处理最简单省事且税务那里不会有问题？

愁哇愁哇滴 追问

2025-02-12 21:29

4季度有交所得税，不想退税

愁哇愁哇滴 追问

2025-02-12 21:31

更正申报是直接在网上更正申报嘛？我更正申报后利润少了就会显示多交了，这种要怎么办

董孝彬老师 解答

2025-02-12 21:37

哦哦，那就不去结转成本了，悄悄体现在25年
2.是在电子税务局更正申报的，会退税的，有查账风险，要慎重

愁哇愁哇滴 追问

2025-02-12 21:38

这种如何体现了

董孝彬老师 解答

2025-02-12 21:40

您好，不去更正了，我们少结转了多少呢

愁哇愁哇滴 追问

2025-02-12 21:41

少结转了11万

董孝彬老师 解答

2025-02-12 21:43

您好，这么多呀，还交了所得税，我们查一下账，在汇缴时要调增有没有11万，考虑在汇缴时调增吧，不过也有提示的，因为利润表和4季度 差异太大

愁哇愁哇滴 追问

2025-02-12 21:52

我们账上挂着很多其它应付款，但一直未付，好几年了，这种如何处理？

董孝彬老师 解答

2025-02-12 21:55

您好，应付不付转为营业外收入，交所得税所

愁哇愁哇滴 追问

2025-02-12 21:58

我是把这个做成   借  营业外收入， 贷  其它应付款，把这个汇算调增可以嘛，什么时间调合适了？是在2025.1月做更正申报，还是在做2024年所得税会汇算清缴时好点

董孝彬老师 解答

2025-02-12 21:59

您好，不对哦，收入在贷方，这是增加其他应付款了