老师好 税务局让我们补税 我们是不是做未开票收入呢 补2023年的/

姚 追问

2025-01-21 09:27

那除了补增值税外 所得税是不是也要补呢？譬如我申报无票收入30万 那缴纳增值税39000 然后附加税39000*0.12/2=2340 那所得税是不是还要结账成本 把成本扣除了 然后再算出的利润*0.25呢

郭老师 解答

2025-01-21 09:28

对的是的，是这么做的，小型微利企业是按照5%。

姚 追问

2025-01-21 09:35

还有老师 那个滞纳金怎么算的呢？我说明情况怎么说的 就是未开票收入这块

郭老师 解答

2025-01-21 09:36

税款*天数*万分之5


有销售，但是没有开发票。

姚 追问

2025-01-21 09:42

那账怎么做呢 因为都是老板私下收款的 不能直接冲应收账款 那冲老板的？因为我们都是挂的其他应付款-老板 是不是冲这个科目？

郭老师 解答

2025-01-21 09:44

挂着其他应收款，老板让你老板把这个钱还回来。

郭老师 解答

2025-01-21 09:44

如果你之前有挂着其他应付款的话，可以的。