以前年度处置固定资产价格过低被税务局要求补税，要如何处理，汇算清缴要填哪张表啊

波斯猫 追问

2025-01-17 00:01

就调整这一张表就可了是吗？也不需要再重新开票，对吗？

小正老师 解答

2025-01-17 00:04

可以不重新给对方开票了，直接调整未开票收入

波斯猫 追问

2025-01-17 00:07

是去做更正吗？税局告知的金额-已开票的金额列入未开票收入，重新申报，是这样吗？

小正老师 解答

2025-01-17 00:18

是的，更正申报，补申报的金额等于现在确定的固定资产销售金额-已申报金额，按差额补申报

波斯猫 追问

2025-01-17 00:19

将差额部分放在未开票收入，对吗？

小正老师 解答

2025-01-17 00:21

是的，一般纳税人更正附件一差额不含税部分填到到未开票收入销售额，销项会自动计算，小规模填到第三行开具的其他发票那一行

波斯猫 追问

2025-01-17 18:24

老师今天在电子税务局作了更正申报，增加了收入，补缴了增值税及附加税及印花税，哪财务报表及企业所得税四个季度的报表是不是全部要进行更正申报

小正老师 解答

2025-01-17 18:44

是的，企业所得税和财务报表也需要更正一下，三个表的收入最好保持一致