老师，请问12月份还有一些费用未报销，能在跨年之后报销吗

微信用户 追问

2025-01-09 13:24

老师，那这些费用需要在12月份的账里处理吗？还是说什么时候报销什么时候做账务处理？

郭老师 解答

2025-01-09 13:25

你好，12月份做费用的

微信用户 追问

2025-01-09 13:26

老师，12月份根据什么单据还做，原始单据都没到我这边来？分录怎么写？

郭老师 解答

2025-01-09 13:27

你好，报销单是在几月份写的？你先赞估一个。

微信用户 追问

2025-01-09 13:27

老师，报销单是在25年1月份填写的

郭老师 解答

2025-01-09 13:33

你可以先暂估一个的
但估计做到2025年，小企业会计准则有一个未来适用法，不是你也可以做到，今年

不要纠结这些了。

郭老师 解答

2025-01-09 13:33

这些都是些小问题，不算大问题的。

微信用户 追问

2025-01-09 13:55

明白了老师。老师，暂估的贷方科目是应付账款还是其他应付款，这个怎么选择

郭老师 解答

2025-01-09 13:56

和你主营相关的应付账款，其他的就是其他应付款。

微信用户 追问

2025-01-09 13:57

老师，比如说是打印社的打印资料费，还有水电费等，好像都跟主营业务没有关系

郭老师 解答

2025-01-09 13:58

对的对的没有关系呀。

微信用户 追问

2025-01-09 14:00

老师，这种情况是做到其他应付款对吧？请问二级是按各个单位设置，还是直接全部用其他应付款-暂估？

郭老师 解答

2025-01-09 14:01

你想体现暂估就写暂估，不想体现暂估你就写企业名字。

微信用户 追问

2025-01-09 14:03

是不是这两种做法都可以，如果不体现就要做备查账，不然很容易混淆，账容易乱对吧

郭老师 解答

2025-01-09 14:05

可以单独记录不是吗

微信用户 追问

2025-01-09 14:09

老师，每个月的费用我都做了备查账，把有票和无票的都分开做了，当月的费用没到票，如果做到费用里了，备注里也写了什么时候到了发票，这样也方便汇算清缴对吧

郭老师 解答

2025-01-09 14:10

对的，是这么做是这么理解的，很正确的，就是这么做可以的呀，没有问题呀

你们自己决定，反正是没规定，做了你汇算清缴的时候就是方便

微信用户 追问

2025-01-10 10:12

老师，营业外支出算是费用支出吗？汇算清缴需不需要调表

郭老师 解答

2025-01-10 10:15

你好，营业外支出不属于费用，这个不一定能不能抵扣所得税，你具体的发生的是什么业务？

微信用户 追问

2025-01-10 10:18

老师，给慈善总会捐赠的，算公益性的支出，

郭老师 解答

2025-01-10 10:20

你好好，你看一下他在公益性捐赠名单里边吧，只要在的话就属于。

郭老师 解答

2025-01-10 10:20

他是按利润的12%抵扣，剩余的在以后三年内继续抵扣。