请问老师，员工这个月报销了一张通行费的发票，是2021年12月27日的日期，可以抵扣的，这种费用跨年了，还能报销吗，如何做账，会影响汇算清缴吗

浅看、温暖 追问

2022-03-07 14:38

影响汇算清缴吗

浅看、温暖 追问

2022-03-07 14:39

就做这一笔分录就好了？

玲老师 解答

2022-03-07 14:46

你好 后面是 调整所得税和未分配利润处理 

浅看、温暖 追问

2022-03-07 14:53

怎么调，哪里调，说具体明白些  老师

玲老师 解答

2022-03-07 15:03

你好 借应交税费所得税
贷以前年度损益 调整
借 未分配利润
贷 以前年度损益 调整

浅看、温暖 追问

2022-03-07 15:11

感觉以前年度损益没有平账呢，假如说通行费是10元，税额1元，怎么做分录，请完整回答一下老师，有些懵

玲老师 解答

2022-03-07 15:18

你好  借以前年度损益 调整
进项
贷银行  
 借应交税费所得税
贷以前年度损益 调整
借 未分配利润
贷 以前年度损益 调整

浅看、温暖 追问

2022-03-07 15:25

以前年度损益调整  能平账吗？

玲老师 解答

2022-03-07 15:35

是的 最后是平的没有余额  

浅看、温暖 追问

2022-03-07 15:38

怎么平的？我觉得是没平，请老师带上金额

玲老师 解答

2022-03-07 15:50

你好 平的 你好  借以前年度损益 调整 费用金额 
进项 抵扣的进项金额  
贷银行  
 借应交税费所得税   费用 *25％的金额
贷以前年度损益 调整费用 *25％的金额
借 未分配利润
贷 以前年度损益 调整  这个科目的余额