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徐阿富老师

职称： 中级会计师

2019-06-14 19:03

借应交税费――应交增值税――销项税额   贷应交税费――应交增值税――转出未交增值税

纯白 追问

2019-06-14 22:53

老师，这笔销项额我查了凭证是去年销项税额减进项税额。销项税额大已经缴纳税款了。

纯白 追问

2019-06-14 22:54

这笔是没有结转抵消的销项税

徐阿富老师 解答

2019-06-14 23:10

你好，那就是当时应该缴纳的增值税，是吗？

纯白 追问

2019-06-14 23:19

不是应缴纳增值税。是销项税，销项税-进项税的销项税

徐阿富老师 解答

2019-06-15 02:52

你好，如果没有其他内容，销项减进项就是未交增值税，就是u要交的增值税

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相关问题讨论
借应交税费――应交增值税――销项税额 贷应交税费――应交增值税――转出未交增值税
2019-06-14 19:03:08
你好 这个可以看一下会计学堂的资料的 进项大于销项怎么结转会计分录?-会计学堂 https://www.acc5.com/news-zhichang/detail_74315.html
2022-01-13 11:39:27
结转销项税额、进项税额 增值税结转： 1、结转进项税额： 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——应交增值税（进项） 2、结转销项税额： 借：应交税费——应交增值税（销项） 贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 3、结转未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是贷方余额， 借：应交税费——应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费——未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是借方余额， 借：应交税费——未交增值税 贷：应交税费——应交增值税-转出多交增值税 如果进项大于销项就是最后一个分录
2020-04-06 13:39:07
你好。不需要转出，可以退税或者抵扣以后税款。
2022-07-15 09:45:50
借应交税费，应交增值税销项8133.03 应交税费，应交增值税转出未交增值税31356.4-8133.03 贷，应交税费，应交增值税进项31356.3
2019-12-02 19:15:27
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