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送心意

bamboo老师

职称： 注册会计师,中级会计师,税务师

2022-01-13 11:05

您好
借：应交税费-应交增值税-销项税额 2000
借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税  1000
贷：应交税费-应交增值税-进项税额 3000
借：应交税费-未交增值税  1000
贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 1000

现实的眼睛 追问

2022-01-13 11:07

如果12月末销项税有余额2000，进项税有余额3000，进项税比销项税大，该怎么结转做分录？

bamboo老师 解答

2022-01-13 11:09

抱歉 我分录写反了上面的是12月末销项税有余额2000，进项税有余额3000


12月末销项税有余额3000，进项税有余额2000

借：应交税费-应交增值税-销项税额 3000
贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 1000
贷：应交税费-应交增值税-进项税额 2000

借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 1000
贷：应交税费-未交增值税 1000

现实的眼睛 追问

2022-01-13 11:23

如果12月末销项税有余额2000，进项税有余额3000，进项税比销项税大，该怎么结转做分录？

现实的眼睛 追问

2022-01-13 11:24

麻烦老师再列一下分录

bamboo老师 解答

2022-01-13 11:37

就是我写的第一笔分录

现实的眼睛 追问

2022-01-13 11:39

如果是进项大于销项又怎么结转分录？

bamboo老师 解答

2022-01-13 12:00

借：应交税费-应交增值税-销项税额 2000
借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 1000
贷：应交税费-应交增值税-进项税额 3000

借：应交税费-未交增值税 1000
贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 1000

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您好 借：应交税费-应交增值税-销项税额 2000 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 1000 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 3000 借：应交税费-未交增值税 1000 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 1000
2022-01-13 11:05:22
你好，最好是按月结转比较好，不按月结转，后续难对上和申报表，借销项税额 15万，转出未交增值税 3万，贷进项税额 18万
2021-09-27 19:01:50
结转销项税额、进项税额 结转进项时 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——应交增值税——进项税额 1） 如果转出未交增值税科目余额在借方，代表留抵，不用再做账；
2020-07-27 15:23:07
你好，是结转增值税吗。本月的销项呢。
2019-08-27 10:10:11
你好 销售 借应收账款 贷主营业务收入 应交税费 采购借库存商品等应交税费贷应付账款
2019-06-16 14:26:34
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