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红冲专用发票的会计处理怎么做
精选回答
红冲专用发票（假如是销项发票的红冲）的会计处理是，
借：主营业务收入，
应交税费—应交增值税（销项税额），
贷：应收账款等科目。
冲销收入对应的成本，账务处理是，
借：库存商品，
贷：主营业务成本。
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计提社保公积金会计分录是什么
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发票开具了，但没有打印，是否还需要交税
相似问题管理费用进项专票，跨年红冲，会计分录怎么做？
答： 1、红字冲回前期开具的发票: 借:银行存款/应收账款 (红字) 贷:主营业务收入?(红字) 应交税费-应交增值税(销项税) (红字) 2、重新开具发票: 借:银行存款/应收账款 (蓝字) 贷:主营业务收入?(蓝字) 应交税费-应交增值税(销项税) (蓝字)
电子增值税专用发票，开错了，然后怎么做红冲处理？
答： 您好， 在开票业务里面有个红字发票，选中就可以了
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？
答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一
老师，跨月的增值税专用发票红冲后怎样做账务处理
答： 借应收 负数 贷主营业务收入 负数 销项税额 负数
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