管理费用进项专票，跨年红冲，会计分录怎么做？

Lucky girl 追问

2022-07-21 13:47

管理费用进项专票。不是我们开出去的发票。是收到的进项票。

小锁老师 解答

2022-07-21 13:50

那就做一笔  借 应付账款 贷 以前年度损益调整  应交税费 应交增值税 进项税额转出

Lucky girl 追问

2022-07-21 13:52

以前年度损益调整，需不需要冲未分配利润？

小锁老师 解答

2022-07-21 13:52

需要，那个是最后做的，其他没了

Lucky girl 追问

2022-07-21 13:55

最后做的？是当月做还是年末做？还有能不能直接，借 应付账款 贷 未分配利润  应交税费 应交增值税 进项税额转出

小锁老师 解答

2022-07-21 13:56

就是当月最后一笔做的，不能直接，因为你这个跨年了