;)
知识产权认证证书
粤公网安备 44030502000945号
取消
确定
跨月的增值税专用发票退回如何处理
精选回答
（一）销售方开具专用发票尚未交付购买方，以及购买方尚未用于申报抵扣并将发票联和抵扣联退回的，由销售方按规定在增值税发票管理系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》，并按照调整前税率开具红字发票。
（二）购买方取得专用发票已用于申报抵扣，或者购买方取得专用发票尚未申报抵扣、但发票联或抵扣联无法退回的，由购买方按规定在增值税发票管理系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》；销售方根据购买方开具的《开具红字增值税专用发票信息表》按照调整前税率开具红字发票。
上一篇：
计提社保公积金会计分录是什么
下一篇：
包工包料的安装劳务应取得什么发票
推荐问题
增值税百分之十三怎么计算 问
增值税百分之十三计算： 销项税额=销售额*13%。 销项税额=含税金额/（1+13%）*13%。 不含税价=价税合计÷(1+税率)， 税额=价税合计÷(1+税率)× 税率。 答
计提并缴纳增值税及附加税的完整会计分录 问
1、增值税计提和缴纳会计分录： 计提时： 借：应交税费—应交增值税(转出未交增值税)。 贷：应交税费—未交增值税、 下月交纳时： 借：应交税费—未交增值税。 贷：银行存款。 答
增值税专用发票和普通发票的区别是什么 问
1、联次不同，增值税专用发票有3联，增值税普通发票则分好几种，1、2、5联都有。 2、发票使用人不同，增值税专用发票一般只能由增值税一般纳税人领购使用，普通发票由从事经营活动并办理了税务登记的各种纳税人使用。 3、作用不同，增值税专用发票可以抵扣进项税，增值税普通发票除特殊情况，是不能抵扣进项税额的。 答
增值税未申报或未比对什么意思 问
增值税未申报或未比对：这句话应该是清卡的时候提示的，一般是增值税没有申报，或者数据比对没有通过才提示，或者没有抄税就先申报，然后清卡。 如果未申报的话，应该先申报然后清卡，如果是比对不通过的话，要去税务大厅柜面清卡，如果是没有抄税就申报的话，要作废申报，然后抄税，报税再清卡。 答
经营租赁增值税税率是多少 问
根据税务机关规定其经营租赁分为不动产经营租赁和有形动产经营租赁，如果企业是一般纳税人的话，其提供的不动产经营租赁的增值税税率为9%，有形动产经营租赁增值税税率是13%。如果企业是小规模纳税人的话，其提供的不动产经营租赁的增值税征收率为5%，有形动产经营租赁增值税征收率是3%。 答
相似问题跨月的增值税专用发票退回如何处理
答： 跨月的增值税专用发票退回处理步骤如下： 1、确认退回发票的内容，包括发票代码、发票号码、开票日期，以及各税种金额。 2、确定退回发票原因，并记录在发票备注中。 3、按照原发票的代码、号码、开票日期，办理退票登记手续。 4、根据相关税收法律法规，对原发票进行作废处理。 拓展知识：跨月发票主要是指在一个月份内，使用上一月份的发票代码及号码进行开票的情况。这类发票的管理比较复杂，需要在开票、作废、退票等方面做出特殊处理，以确保税收管理合规。
开具增值税专用发票，跨月后发现开错了应如何处理？
答： 对于开具增值税专用发票开错的情况，应该及时纠正，发票中的错误应当及时更正，并应当以一次性补开纠正后的正确发票方式补发给发票抬头方。此后，应当将原开具错误发票作废处理，并记录作废原因，及时向税务机关进行备案。在填写发票使用明细表或登记开具错误发票的情况时，应严格按照要求填写发票使用明细表或登记开具发票，不得随意填写，以免影响下一次申报。
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？
答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一
小规模公司跨月退回发票，如何申报增值税？
答： 您好 请问开具了红字发票吗
- 免费提问
- 极速解答
- 紧急催问
微信扫码，免费提问!
您的提问内容过于简单，请在内容中概述您的问题，问题不能少于10个字
加载中...;){kind=link}