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退货并开具红字发票怎么处理
精选回答
发票被退回红冲后主要做如下账务处理：
红字发票记账联做如下分录，
借：应收账款等科目（负数），
贷：主营业务收入（负数），
应交税费—应交增值税（负数）。
再用正确的，新开出来的发票做正确的分录，
借：应收账款或银行存款，
贷：主营业务收入，
应交税费—应交增值税（销项税）。
扩展知识：
5. 发票查询
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已抵扣发票怎么开红字发票 问
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1、点击【发票管理】—【信息表】—【红字增值税专用发票信息表填开】。 2、弹出红字发票信息表选择界面进行选择（购买方申请和销售方申请）。 答
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报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？
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本月13日销售货款1万元并开具货物发票，货款于14日存银行，21日购货方要求退货退款，是直接作废发票？还是要开红字发票，会计账务怎么处理
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