预付款了发票跨月到怎么做账务处理

企业购进货物或原材料,预先支付款项,将其计入“预付帐款”会计科目核算,其分录如下:
借:预付帐款—XX,
贷:银行存款。
企业下月收到发票时,做如下分录:
借:库存商品/原材料,
借:应交税费—应交增值税(进项税额),
贷:预付帐款—XX。
普通发票跨月作废怎么处理 问
普通发票跨月作废需要在金税盘先开具一张内容一样的红字发票(负数发票),然后再开具一张正确的发票给购货方。 答
增值税专用发票跨月作废应如何处理 问
增值税专用发票跨月不可以作废,只能开具红字发票冲销。 购买方已经认证抵扣,购买方在开票系统申请开具红字发票信息表,提交审核通过后,把信息表给销售方,销售方在开票系统开具红字发票; 购买方没有抵扣,销售方在开票系统开具红字发票信息表,提交审核通过后,然后开具红字发票。 答
发票跨月冲红怎么操作 问
普票:开票软件开票界面内选择红字发票按钮,查询原票既可以开具。对方已入账的红票给对方,要是没有入账追回发票所有联次作废重开,在发票所有联次表上作废字样,红票可以不给对方。 答
增值税普通发票跨月作废怎么处理 问
增值税普通发票,跨月是无法作废的,发票作废需要在开具发票的当月期间范围之内才可以操作实现作废的。增值税普通发票跨月无法作废,如果有错误,可以申请开具负数发票红冲,然后开具一份正确的发票。 答
增值税普通发票跨月如何作废 问
虽然增值税普通发票不需要认证,可跨月的普通发票出现错误后,也不能直接作废,也是需要开具增值税红字发票。普通发票开具红字,想对来说简单一些,直接开具就行。登陆增值税开票软件,点击红字,然后输入需要开具红字发票的普通发票,直接开具就行。 答

付款做到预付账款一直未收到发票怎么处理,现在确定收不到发票了,而且跨年度了
答: 你好,你收到货物了没有
预付半年房租,借:预付账款,如果12月底前没收到发票,还需要做什么处理吗,跨年收到发票怎么摊销
答: 只要在次年5月底汇算清缴前取得发票就行
一名会计如何让领导给你主动加薪?
答: 都说财务会计越老越吃香,实际上是这样吗?其实不管年龄工龄如何
老师,采购了一批烟酒,公司预付的款,货到了,发票下月才到,怎么账务处理? 借 预付账款 贷 银行存款 借 库存商品 贷预付账款 那下月才到发票怎么处理?
答: 你好, 借 预付账款 贷 银行存款 那拿到发票 借 管理费用-福利费或业务招待费 贷 预付账款
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