;)
老师，请问下，之前会计结算时做：借应收账款390万，贷：主营业务收入和销项税额，后收到160万，又做：借：银行存款160，贷：主营业务收入和销项税额，结果应收账款没减掉，还是欠390，我要怎么补做呢？
1/271
2019-10-24
募集资金收到的款项记在贷方
1/850
2015-11-21
为了对账 在实操往来账当中 尽量用 应收账款和应付账款 比如我是销售方以银行存款付款
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费应交增值税
借：银行存款
贷 应收账款
购买方
借 原材料
应交税费 增值税
贷 应付账款
借 应付账款
贷 银行存款
不管是票据什么的都是尽量通过 应收账款和应付账款做
1/1222
2021-06-04
借方和贷方可以都是应付款项吗
1/1145
2020-03-26
老师分录是不是这样收到补助，借:银行存款贷其它应付款_专项应付款，支付时，借:其它应付款_专项补助款贷:营业外收入同时凭发票借:管理费用贷银行存款
1/686
2018-10-25
老师，客户之前支付的预付款，后来我们发货开票实际金额比预付款多，我做账的时候是借：预收账款，应收账款，贷，主营业务收入，，应交销项，这样行不行，还是说一定要借预收，贷主营和应交销项，后面收到货款冲预收款负数
1/948
2018-03-07
转销已收回的应收账款，应收账款不是借贷抵消，所以应该不变啊？
1/512
2020-02-14
募集资金收到的款项记在贷方
1/566
2015-11-21
借：其它应收 贷：应收账款除了这个还有其它方法冲应收账款和其它应付款吗
1/433
2017-08-02
上月收到款，借：银行存款，贷应收账款，做错应入其他应付款，这月调整借：应收账款贷其他应付款还是贷应收账款负数贷其他应付款？
1/1224
2019-08-19
你好，9月初收到房租时（收到67685.38）
借 银行存款67685.38
预收账款19815.62
贷 主营业务收入83334.29
应交税费～销项4166.17
9月末收到余款19815.62时
借 银行存款19815.62
贷应收账款19815.62
12月发现预收账款和应收不平，请问怎么调账啊？
2/361
2021-12-30
为什么收款的时候贷方写的是应收账款 ？款项收回应收账款减少 不是应该记在借方吗？
1/1115
2022-03-30
老师您好！其他应收款和其他应付款的贷方余额应该填列在现金流量表的哪一项目中？
5/3539
2021-08-02
挂靠的怎么做账务处理，挂靠时：借：应收账款—xx工程 贷：工程结算—价款结算 应交税费—增值税销项 结转收入：借：工程结算—价款结算 贷：主营业务收入
回款时：借：银行存款 贷：应收账款—xx工程
那付给挂靠方工程款和收取管理费怎么做分录
3/1234
2022-01-14
借方和贷方可以都是应付款项吗
1/1583
2020-03-26
购买原材料，支付款项收到货物，没有发票。 借 应付账款 贷 银行存款 收到发票 借 原材料 应交税费 （进项税额） 贷应付账款 对吗
1/940
2018-09-15
收到一笔款项，不想确认为收入，记为借：银行存款 贷：其他应付款--XX，需要支出这笔款项付货款的时候，借：应付账款--砖厂，贷方怎么记？
1/1251
2016-09-23
上月收到款，借：银行存款，贷应收账款，做错应入其他应付款，这月调整借：应收账款贷其他应付款还是贷应收账款负数贷其他应付款？
1/1483
2019-08-19
固定资产清理收入，8月未收到款项，是11月收到款项，当时分录是 借：6应收账款，贷：固定资产清理。请问收到款项后，发现供应商多给钱了。分录可以做成 借 银行存款 贷 应收账款 营业外收入吗。
1/1554
2019-11-20
1、收到甲方工程款做分录 整个工程有个预算，毛利是多少。假如先收甲方10万，毛利20%。借:应收账款10万 贷:工程施工一合同成本8万 贷:工程施工一合同毛利2万 开票收款，借:银行存款 贷:应收账款 计税，借:应收账款 贷:应交税费-增值税0.29万②没有开票收到甲方工程款：借：银行存款 贷：预收账款开票后 借：预收账款 贷：主营业务收入---应交税费应交增值税（销项）给甲方开票又收款 借：银行存款 贷：工程结算 应交税费-应交增值税（销项）给甲方开票但是没有收到工程款 借：应收账款 贷：工程结算 应交税费-应交增值税（销项）
1/852
2018-11-20
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
