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老师早，4月申报属期3月份的增值税，4月缴纳税金，分录这样写：3月份结转增值税时，借：应交税费-应交增值税-销项税额 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 应交税费-未交增值税 4月份缴纳时，借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 可以吗？
3/2006
2020-04-29
小规模计提应该缴纳的增值税，怎么做分录，是不是姐，应交税费-增值税贷应交税费-未交增值
3/583
2021-09-23
月底结转增值税，借应交税费-应交增值税-转出未交增值税540。 贷应交税费-未交增值税540。 下个月扣缴增值税：借应交税费-未交增值税540，贷银行存款540。对吗
5/670
2017-05-04
一般纳税人1月开专票 其中一项用错税率把13%开成3% 做账期末结转时产生了增值税
当月做的分录是结转未交增值税
借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税
2月 做了冲红 也缴纳了未交增值税 做了缴纳未交增值税分录
借：应交税费-未交增值税贷：银行存款
3月收到退税应该怎么做账务处理
我做的是
借：银行存款
贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税
请问这么做对吗 还需要再做结转吗
2/896
2021-04-21
老师一般纳税人期末，应交税费有增值税额，是不是应该这样做：
借：应交税费-应交增值税-未交增值税（转出未交增值税）
贷：应交税费-应交增值税-未交增值税
下月交纳：
借：应交税费-应交增值税-未交增值税
贷：银行存款
当月交纳
借：应交税费-应交增值税-已交税金
贷：银行存款
同时还得做一个
借：应交税费-应交增值税-未交增值税
贷：应交税费-应交增值税-已交税金
1/1339
2020-10-14
老师，小规模纳税人是一个季度缴纳一次增值税是吧？季度末借：应交税费-应交增值税（3个月月合计数）贷：应交税费-未交增值税，然后第3月月月末缴纳税款时，借应交税费-未交增值税贷银行存款是吧？老师
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2022-03-26
计提10月份增值税：借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税86317.35
贷：应交税费——未交增值税86317.35
缴纳10月份增值税：借：应交税费——未交增值税86317.35
借：应交税费——简易计税3728.16
贷：银行存款90045.51
请老师看下这笔分录做得对不对？
1/266
2023-01-05
老师，7月末销项大于进项，结转借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-未交增值税 ,8月申报缴纳做借：应交税费-应交增值税-未交增值税 贷：银行存款 这没问题吧？ 那么，借方还有一个：应交税费-应交增值税-转出未交增值税怎么处理呢？
1/1097
2020-07-15
计提增值税分录：1、借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-未交值税税
2、次月缴纳发录：借：应交增值税-未交增值税
贷：银行存款
3、 月末结转分录再如何写呢？如何把应交税费-应交增值税-转出未交增值税这个科目再通过哪个科目结平呢？
1/947
2023-03-30
您好！我公司是一般纳税人，11月还没有扣缴 应交税费-未交增值税￥5453.57
12月结转进项和销项：
借：应交税费-应交增值税-销项税额￥3722.08
应交税费-应交增值税-转出未交增值税￥15964.76
贷：应交税费-应交增值税-进项税额￥19686.84
请问：12月计提增值税怎么做会计分录？？？
第1：借：应交税费-未交增值税￥15964.76
贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税￥15964.76
第2：借：应交税费-未交增值税￥10511.19
应交税费-未交增值税￥5453.57
贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税￥15964.76
图如下：
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2020-04-24
老师你好，我司2月开的专票。3月缴纳2月所属期缴纳的增值税，请问关于增值税的分录应该如何录入，是否为2月需要计提增值税时：
1：借：应交税费—应交增值税-（转出未交增值税） 贷：应交税费——未交增值税
2：3月上缴增值税时：借：应交税费——未交增值税 贷：银行存款
3：月末结转：借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费—应交增值税（已交税金）
如果不正确，请写出每步的分录，谢谢~
5/451
2023-04-13
老师，小规模纳税人是一个季度缴纳一次增值税是吧？季度末借：应交税费-应交增值税（3个月月合计数）贷：应交税费-未交增值税，然后第3月月月末缴纳税款时，借应交税费-未交增值税贷银行存款是吧？老师
1/617
2023-03-15
小规模纳税人，在月末需要做一笔分录借：应缴税费-应交增值税 贷：应缴税费-未交增值税吗？
1/933
2018-11-23
增值税缴纳了银行回执单也收到了，还要记应缴税费_未交增值税吗
1/1413
2022-10-10
请问:我计提增值税:借应交税费（转出未交增值税）232.1贷:应交税费-未交增值税232.1
缴纳的时候:借:应交税费-未交增值税232.1
贷-银行存款232.1
然后为什么转出未交增值税还有借方余额232.1是分录有问题吗
1/885
2020-07-01
老师 小规模纳税人缴纳增值税会计分录正确吗？ 为什么需要应交税额-未交增值税这个科目在结转一次呢？
借：应交税费-应交增值税
贷：应交税额-未交增值税
借：应交税额-未交增值税
贷：银行存款
1/780
2019-12-27
小规模纳税人，10月缴纳7-9月的增值税，9月账务上是否需要将“应交税费-应交增值税”结转至“应交税费-未交增值税”呢，
1/871
2018-10-12
老师：小规模纳税人计提税款时:
借:银行存款
贷:主营业务收入
应缴税费--应交增值税
月底结转：
借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税
这个分录对吗？次月缴纳时怎么做分录
1/1113
2020-04-09
这个月设计缴纳增值税，要做一笔借应交税费未交增值税？什么分录？
1/526
2018-11-28
老师，计提增值税的分录，借 应交税费_应交增值税_转出未交增值税 贷 应交税费_应交增值税 次月缴纳的时候，借 应交税费应交增值税 贷 银行存款，！如果这样的话，我的转出未交增值税就有余额，我又做了一笔相反分录，借应交税费 未交增值税 贷转出未交增值税 这样对吗？
1/782
2019-07-09
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