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还有老师我看到收付承兑流水的喽，自己单位开出去的票据怎么可以贴现呢？
而且在开出承兑的时候我自己已经做出了冲减应付账款（开具相应的单位），增加了自己的应付票据。
然后拿着这个没有实际支出出去的票据去贴现，怎么做账喽。
我都不能理解为啥可以拿开出去的票据去贴现（通常不是应收票据才拿出去贴现吗）
so？借：银行存款
库存现金（因为是在非金融机构贴现没有发票，不能将手续费归集到财务费用）
贷：应付账款
1/1177
2019-07-12
公司1月收到承兑20万，当时账务处理如下： 借：应收票据 20万 贷：应收账款 20万2月公司拿此20万承兑给私人贴现，贴息1万，收到现金19万打入老板私人账户，已用完，没有发票。不知做如下账务处理合不合理？有没有税务风险： 借：其他应付款-老板名 20万 贷：应收票据 20万
1/911
2019-03-15
不带息应收票据贴现时，影响贴现利息计算的因素是
1/4898
2019-07-06
带追索权的票据贴现为什么短期借款减少了
3/1202
2021-12-25
应收票据贴现是什么意思，贴现的利息是如何产生的
1/1694
2017-12-20
开出去一张发票，客户名称是台州利丰大概350000的金额，后面利丰用泰隆打过来350000票面的承兑，我公司直接拿去泰隆银行办理贴现，这个账务处理怎么做，后面银行收到一笔扣除贴现手续费的货款，实际收到324590元，相当于扣除了3万左右的贴现费，我现在做账是这样，收到承兑，借方应收票据 贷应收账款 收到贴现，借银行存款324590 财务费用手续费25410贷应收票据，贴现银行回单上的客户名称写着是米科，不是打承兑的客户，米科这个抬头应该不用管吧
2/814
2021-09-15
收到客户汇票500000（应收帐款488620.66），然后贴现10500转让无收据，分录应该怎么写？
4/975
2017-01-16
企业销售商品收到一张期限6个月、面值10 000元、票面年利率12%的商业汇票。现将该票据贴现，银行扣减的贴现息500元。则下列说法正确的有（ ）。
A、
贴现时银行存款的增加额为10 100元
B、
应收票据的到期值为10 600元
C、
贴现的融资费用为500元
D、
应收票据的贴现额为9 500元
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2020-06-23
M公司于20×7年11月1日取得面值20000元、6个月期的不带息商业承兑汇票一张,作为应收账款的收回。20×8年2月1日,M公司因急需资金向银行贴现,贴现率7.2%。要求:计算应收票据贴现净额;编制应收票据取得、贴现的有关会计分录。
1/398
2023-03-22
老师，收货款（电票）借：应收票据 贷应收账款 。付货款（电票）借：应付账款 贷：应付票据？？？？这样应收票据和应付票据不是永远有余额挂那嘛？
3/954
2023-09-25
企业要注销。应收票据余额大。就是借应收票据。贷应收账款。 这种导致。 另外短期借款 和其他应付款法人。金额也大。有什么风险吗
3/523
2022-08-22
请问下，1.金融公司借钱，它一次性开完了利息发票，如何做账？2.像1月份银行贴现，收到贴现款借银行贷财务费，应收票据，这个贴现手续费发票可能2.3月才回来，这怎么处理？直接附1月那凭证后面那？
6/1380
2021-04-21
票据贴现，企业应将实际收到金额与应收票据票面金额之间的差额，借记或贷记“”财务费用“”科目，这句话对吗？
1/12356
2020-04-18
找私人贴现手续费，没有票据做财务费用，贴现手续费还是挂其他应收款一直挂起，
1/1145
2018-03-06
我在别人提问那里，看到问贴现人和贴入人都是银行吗？你们回答是的，但是票据贴现是贴现人在需要资金时，将其收到的未到期承兑汇票，经过背书转让给银行，先向银行贴付利息，银行以票面余额扣除贴现利息后的票款付给收款人，汇票到期时，银行凭票向承兑人收取现款。
所以，贴现人应该是票据的持票人。就是打算将票据贴现的人。
1/4029
2019-10-18
请问老师，这笔分录该如何理解
借：应付账款
财务费用/票据贴现息
贷：银行存款
1/861
2016-08-04
应收账款保理，把票据质押给保理公司，保理公司扣除手续费后，把钱转到我们的账上，在现金流量表中，这个该怎么体现呢 借：银行存款 借：财务费用-贴现手续费 贷：其他应付款-保理公司，应收票据保理，带有追索权
1/2926
2018-03-10
票据贴现:持未到期的无息银行承兑汇票，票面金额30w，到银行贴现，收到贴现款297600
1/1295
2018-07-22
公司票据贴现这样流程合理吗？.收到三方的贴现款30万时：出纳打30万的收款收据，在收款收据模块填制收款收据打印并上传制作的收据，会计在其他收款单模块填制其他收款单并引用出纳填制的收款收据单，其他收款单模块下推凭证为：<br>借：银存等 30<br>贷：其他应收款/票据处置款 30 <br>支付贴息款给三方：会计根据三方开具的贴息票据1.26万，填制1.26万的付款申请单，财务经理纸质签字后会计在其他付款单模块新增其他付款单并上传附件（纸质付款申请单、三方开具的贴息票据），其他付款单下推凭证为：<br>借：其他应收款/票据处置款 1.26（红字）<br> 贷：银存等 1.26
4/2248
2019-03-14
承兑贴现 应用到应收票据 怎么冲减应收票据在账上挂着的数呢
1/1047
2018-02-08
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