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公司5月份开办，上个会计没有计提附税，增值税，直接做借主营业务税金及附加，未交增值税，贷银行存款，我该怎么补计提呢？
1/696
2020-09-08
我以前做了计提借营业税金及附加\印花税，贷应交税费\印花税，现在我发现计提错了，我应该怎么做分录调整呢
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2019-08-05
新政策一季度开票收入30万，附征税可以减半，是计提的时候就减半计提，还是全额计提后交的时候在转入营业外收入？
2/254
2019-03-29
小规模，季度开普票10万 ，计提的增值税季末要转入营业额收入，营业外收入要转到本年利润吗
4/954
2021-07-14
以前年度多计提的主营业务税金及附加该怎么弄啊，想做平
1/705
2017-09-12
季度现金流量表怎么填：1.企业季度不用交增值税，计提的增值税计入营业外收入，计提的印花税4月份再交，这种情况，现金流量表中：经营活动产生的现金流量---支付的税费应该怎么填？计不计入计提的增值税及其附加？还是只填未交的印花税？2.如果不记以上相关费用，增值税附加及增值税作为营业外收入计入经营活动产生的现金流量中的那一项费用？
1/1553
2017-04-10
就是如果是小规模月报（季报），当月增值税免税了，然后计入营业外收入了，那当月（季）的附加税（城建税，教育费附加，地方教育费附加）还有计提计入营业外收入吗？ 如果是小规模季报的话，附加税是按月计提，还是在该季度的最后一个月来计提呢
1/1373
2017-07-06
A公司对一座办公楼进行更新改造，该办公楼原值为1000万元，已计提折旧500万元。更新改造过程中发生支出600万元，被替换部分账面原值为100万元，出售价款为2万元。则新办公楼的入账价值为（ ）万元。
A.1100 B.1050 C.1048 D.1052
问一下，这个营业外支出48是哪来的？
1/647
2019-01-25
小规模纳税人季报未超过45万元，但开具了专票，普票收入计提的增值税需要转营业外收入，专票按照税率缴税，如果只有普票，也未超过45万元，计提的税费也转营业外收入；小规模纳税人住宿业，超过45万元，税率1％，减免2％，减免的2％计提的税费不需要转营业外收入，为什么呢？
琪子 美美哒
于 2021-11-05 18:20 发布
1/879
2021-11-05
就是如果是小规模月报（季报），当月增值税免税了，然后计入营业外收入了，那当月（季）的附加税（城建税，教育费附加，地方教育费附加）还有计提计入营业外收入吗？ 如果是小规模季报的话，附加税是按月计提，还是在该季度的最后一个月来计提呢？？？？？
1/571
2017-09-06
老师您好，我们公司是去年成立的，今年开始经营，在2018年全年亏600元，今年的1-8月份累计亏307863.97元，9月利润685837.07元，请问我现在该计提所得税，该怎么做了？
1/590
2019-10-14
2019年印花税资金账簿优惠政策减半征收，计提的时候是直接按报税系统上的填完显示的数字计提还是按原来的计提，最后计入营业外收入呢
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2019-02-15
老师，利润表里的所得税费用是指企业所得税吧，快学商贸一般贸纳税人营业期账里没有计提企业所得税费用呢，那一般什么时候计提所得税费用呢？
2/227
2022-07-20
之前买的8万小汽车忘记计提折旧了，现在补进去，这样填是对的吗？
还有招待费扣除是60％或者营业收入的千分之五对吗
3/476
2020-05-10
公司没有营业收入，原来的固定资产还可以计提折旧不？
1/8280
2020-03-18
我是说营改增之前提水利基金的依据，是含营业税的收入，还是不含营业税的收入
不含营业税的收入是:含税收入/营业税率，对吗
1/1335
2016-10-24
个体经营所得，第二季度末利润52040.1元，计提所得税是125.55元，怎么计算的到125.55元，麻烦解释下呗
1/801
2020-07-30
工业企业印花税按主营业务收入80%+原材料70%计提，这里还用加库存商品70%吗
1/2092
2018-09-12
老师，你好，我我问一下，我们有个小规模纳税人的公司，但是有一笔收入，我直接记主营业务收入，要计提税金的话怎么计提，季末再转入营业外收入，怎么做分录
1/584
2019-07-23
去税局代理专票时，缴了增值税、城建税、印花税，小规模做的分录是借：应交税费-增值税、应交税费-城建税，营业税金及附加-印花税，后来做了计提营业税金及附加分录，印花税不用做计提的吧？
1/1531
2019-07-05
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