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老师，应交增值税-转出未交增值税，这个科目借方有余额，我不想这个科目留有余额，可以直接做负数转出到未交增值税科目去不
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2025-04-08
之前年度账上余留：应交税金-已交税金1003784.25（借方），-转出未交增811933.89（借方），-进项税额转出4544.73（贷方）要怎么调账
1/683
2018-07-09
月末进项税小于销项税5000元，
借：应交税费-应交增值税-销项税额 15000
贷：应交税费-应交增值税-进项税额 10000
应交税费-应交增值税-转出未交增值税5000
借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 5000
贷：应交税费-未交增值税 5000
次月缴纳税款时， 借：应交税费-应交增值税-已交税金5000 贷：银行存款 5000 老师，应交税费-未交增值税，这个科目在哪一步底线掉，还是说它最后的余额多少需要计算得来？用未交减去已交吗？
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2021-11-18
2016年补交的税款和滞纳金，之前会计做的分录：借：应交税金-未交增值税 （ 此数据=补交的税金 滞纳金） 贷：银行存款 1、那在做2016年汇缴时，滞纳金一行还需要填写数据吗？（补交税款和滞纳金仅这一笔）2、2017年的账需要针此分录做调整吗？如何调整？（就是分录咋写？）
1/551
2017-03-20
不明白二级科目未交增值税和三级科目已交税金，这两个在什么时候用
1/740
2018-03-02
转出未交增值税金额是表示计提要交的增值税吗？这个金额是要减掉进项税额的吗？
2/592
2022-06-09
老师，那个应交税-应交增值税-转出未交增值税，有借方余额，应该怎么做
1/524
2020-10-27
老师好，我想问一下，我们之前多交的税，现在税务局退给我们了，这个要怎么做呢？增值税 借：银行存款 贷：应交税金-未交增值税 印花税：借：银行存款 借：营业税金及附加-印花税（红字） ，请问这样操作可以吗？谢谢，
1/680
2018-12-04
小规模纳税人，账上挂的应交税金-未交增值税，都是免交增值税的，年底怎么结转？
1/1698
2020-01-03
请问老师，月底结转增值税是这样吗？借：应交税费-应交增值税(转出未交增值税)
贷：应交税费-未交增值税
下月交的时候 借 应交税费-未交增值税 贷银行存款
另外请问老师，税控盘抵税，是借管理费用 -480 贷 应交税费-应交增值税-减免税额款 那请问这个转出的未交增值税 金额要减掉480吗？我真这样转出 在应交税费 未交增值税 有贷方负数余额
1/841
2019-05-30
老师你好，一般纳税人公司，月末有销项税额需要缴纳，对于这个税额如何做分录？借：应交税费-应交增值税-销项（金额是当月需要缴纳的税额） 贷：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 再做 借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费-未交增值税 ？
2/1213
2019-04-13
老师，问下年末了，应交税金-应交增值税-销项税 、进项税、已交税金、转出未交、减免、出口退税都有余额。要怎么作分录结转啊？
1/578
2022-12-30
老师印花税逾期未报，交了罚款，所交的罚款是滞纳金吗
1/1177
2018-10-19
本月销项税400，进项税50，进项税额转出10，留底10（余额在借方 应交税金-应交增值税-转出未交增值税 10），减免税款20（应交税金-减免税款20），月底应该怎样做？？
1/650
2020-09-23
老师，前任会计把缴纳增值税放在已交增值税——已交税金科目了，我现在怎么调整到未交增值税科目？
2/811
2023-05-23
老师，您好！收到留底退税，直接做一笔分录，借：银行存款，贷：应交税金-未交增值税，可以吗？
2/634
2021-08-21
按期末留抵税额用红字借记\"应交税金--应交增值税(进项税额)\"科目,贷记\"应交税金--未交增值税\"科目.凭证不平啊
1/993
2019-06-03
老师您好！
上月计提的增值税：
借：应交税费--应交增值税--转出未交增值税
贷：应交税费--未交增值税
本月已缴纳：
借：应交税费--未交增值税
还是
借：应交税费--已交增值税
贷：银行存款
上述本月已缴纳的借方哪个正确？
1/1162
2019-12-09
老师，看一下这是题库里面的题，C是正确的吗？为什么？
9. 关于应交增值税，下列说法不正确的是（）。
A.“已交税金”核算企业本月已交纳的增值税额
B.“未交增值税”期末贷方余额反映未缴的增值税
C.购进免税农业产品时，可以按买价的13％扣除进项税额
D.月末应交未交的增值税余额不用结转
1/366
2022-08-31
老师，之前会计缴款分录做的 借:应交税费-未交增值税 贷:库存现金，实际是银行交的，应该怎么调账
1/734
2019-10-05
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