;)
老师，想请问下，我们是建筑企业然后这个月预缴了税款，预缴的税款抵了一部分这个月要交的税，那月末预缴税款这个科目该如何做账呢？
2/833
2019-07-09
老师好，预缴4千，年度交5千。那我这交4千，可以抵扣，实际交1千，那我做分录的时候借：所得税费用4千，贷：应交税费-企业所得税4千，支付时，借：应交税费-企业所得税4千，贷：银行存款4钱，那我在年底企业所得税五千的时候怎么做分录金额是多少呢
3/224
2022-02-13
建筑服务单位10月和11月开了超过30万垮区县服务发票，当月未办理外管证也没有在当地预交增值税，现在在企业所在地交了增值税是否需要去服务区县预交税款
1/844
2021-01-19
月末结转增值税，是不是必须先要通过应交费-应交增值税-转出未交增值税科目，10月公司增值税27.96，金税卡减免税额820，分录借：应交税金-应交增值税（销项） 应交税金-应交增值税-转出未交增值税 792.04，贷应交税金-应交增值税（减免税额）820，月底所有结转凭证后面都没有原始凭证的，是吗
3/625
2016-11-02
建筑企业本月的增值税按税负达到后 有预缴增值税 那本月需要交的增值税=本月的增值税-预缴增值税 是这样吗
5/1140
2021-11-03
请问老师，计提购销合同印花税，分录也是借税金及附加 贷应交税金 ？次月交税时 借应交税金 贷银行存款吗？
1/412
2019-06-20
怎样处理预收房屋租金账务及税务
1/1028
2017-06-12
建安公司外地预缴税金分录及结转
2/1222
2019-07-05
请问，异地工程预缴税金，如何做分录
1/1845
2019-11-06
单位一般纳税人转为小规模纳税人,但账面上的销项税为贷方77042.98,进项税为借方32590.36,未交增值税为借方51179.01,应该要怎样处理？之是做的时候是收到货款：
借：现金
贷：主营业务收入
应交税金—应交增值税—销项税
结转增值税 借：应交税金—应交增值税—未交增值税
贷：应交增值税—已交税金
缴税 借：应交增值税—已交税金
贷：银行存款
当月交当月的
1/1586
2019-05-18
在外地预交的增值税附加税 在交税时增值税已经扣除 ，附加税计算是不是也单独做一遍扣除
1/941
2020-05-06
本期如果有在外地预交的税款，增值税申报的时候怎么申报？
1/1315
2020-08-03
这个月报季度报税 之前预交的所得税是19444 截止第四季度的利润是520000 所以13000 导致多交了所得税 我报企业所得税的时候那个应补退那是零 也没显示要退多少钱啊
1/518
2022-01-13
关联交易报告里有形资产所有权交易表里的交易金额是含税金额还是不含税金额？
1/7034
2018-05-30
在做预算利润表时税金及附加是怎么算出来的
1/2425
2021-08-26
请问先付款后发货的会计分录涉及到增值税吗？是 借：预付账款，贷：银行存款 还是 借：预付账款 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：银行存款。应该哪样去做呢？
12/1729
2021-03-02
老师，麻烦问下，异地工程，一般计税在外地预交了2个点的增值税，回到本地以后申报7个点的增值税时，进项够了，那外地预交的增值税能申请退吗？
2/898
2024-05-11
我想问代开专票，是当月的不用转出，直接用应交税费应交增值税已交税金来体现，现金交款吗？那三个附加税也不用计提？直接也是现金交款？
1/580
2018-12-06
老师、我想咨询一下、我们在工程所在地预交是全额缴纳了开票金额的印花税、公司所在地还要收取70%的不含税金额印花税、说是成本发票合同的印花税、这个合理？
1/517
2020-12-30
工程的外地施工预缴税金，征收的个税怎么入账？
1/982
2019-12-06
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
