负债表里面应缴税金为正数，说明还有未缴税额吗？但是每个月的税金已正常缴纳，现在想要把负债表里面应交税金调为0，怎样做分录？

微信用户 追问

2022-03-12 22:59

经查证是之前的负债表里面应交税金额填错了。现在要调到0，看看怎样做分录。

徐悦 解答

2022-03-12 23:03

也就是说原来凭证是正确的，只是应交税费填错了吗

微信用户 追问

2022-03-12 23:06

每个月申报交税金额没错，会计分录里面做错了。

徐悦 解答

2022-03-12 23:07

分录做错，就把原来的分录冲红，做正确的分录。

微信用户 追问

2022-03-12 23:12

税金这里分录是不是错了，要怎么调？详细分录应该怎么做？

微信用户 追问

2022-03-12 23:41

老师，还在吗

徐悦 解答

2022-03-13 07:22

嗯，增值税那里记错了，没有转出。

徐悦 解答

2022-03-13 07:23

月末的分录
借，应交税费-应交增值税（未交增值税转出）
贷，应交税费-未交增值税。

交税的时候，
借，应交税费-未交增值税
贷，银行存款或现金

徐悦 解答

2022-03-13 07:24

现在是哪个科目有余额，余额多少？你分别列出来我看看怎么调整

微信用户 追问

2022-03-13 08:24

你看。资产负债表9月份和12月份应交税金那里金额越来越大。每个月都是正常交税，帮看看现在怎么调整。怎样做分录

徐悦 解答

2022-03-13 09:57

好的，你发明细科目给老师。

微信用户 追问

2022-03-13 10:21

明细科目就是最前面那几张图片

徐悦 解答

2022-03-13 10:44

你这是总金额，并不是明细。老师要看的是未交增值税，进项税额，销项税额，已缴税金