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我本月有那个冲减。以前你年度多，具体那个坏账。然后我做了一个分录，借坏账准备。贷，资产减值损失。我想请教老师一下。那个资产减值损失N有余额怎么办。冲以前年度在本月做了您证，借:坏帐准备，贷:资产减值投失，结转本年利润，凭证怎么做？
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2019-08-02
付维护费，借管理费用 办公费 220贷银行存款220。借应交税费 应交增值税减免税额220带管理费用 办公费220
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2020-09-08
3月份计提工资 借：管理费用/工资 83192
贷：应付职工薪酬 83192
3月份应付工资83192，实发工资77996
4月份发放工资的时候怎么做会计分录，还要冲减3月份的养老保险
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2021-07-02
老师这个分录是否做错了，收到银行利息，借银行存款，借财务费用，同时负数冲减，这个是财务软件做的，还是打印出来就是这个样子，代账公司做的，我看了一下
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2019-02-24
卖设备常见的有三种：自己组装的；代销的；自研产品（这个要注意下，自研产品又卖出去了，确认收入的，收入结转成本，没有确认收入的直接冲减研发费用）理解对吗？
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2021-03-16
不用减去减去一提的减值吗？
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2019-04-22
请问老师，这个分录对吗
现金折扣是企业为尽快回笼资金而发生的理财费用.
1.销货方实际发生的现金折扣计入财务费用
借:银行存款
借:财务费用(现金折扣)
贷:应收账款、应收票据等
2.购货方实际获得的现金折扣,冲减取得当期的财务费用.
借:应付账款、应付票据等
贷:银行存款
贷:财务费用(现金折扣)
1/988
2018-10-24
补计提去年社保，分录怎么做去年不能计入管理费用，减所得税吧
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2017-03-23
现金折扣是企业为尽快回笼资金而发生的理财费用.
1.销货方实际发生的现金折扣计入财务费用
借:银行存款
借:财务费用(现金折扣)
贷:应收账款、应收票据等
2.购货方实际获得的现金折扣,冲减取得当期的财务费用.
借:应付账款、应付票据等
贷:银行存款
贷:财务费用(现金折扣)
老师，这个分录对吗？
1/1960
2018-10-24
冲回商誉减值，如果是要考虑所得税的情况下，是做冲回递延所得税资产呢，还是做新增加递延所得税负债呢？
1/502
2022-08-26
老师，我想问一下当月红冲的发票报税的时候，当月开票金额直接填写正数发票减去红冲发票的金额是不是？
1/888
2021-05-18
销售商品被退回，已经做了冲减销售收入分录，请问还需要红字冲销上个月做的销售商品分录吗？谢谢老师
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2023-02-18
10月份冲了八月份多做的收入，就是收入对应的税额也多了6千多，怎么处理？冲减了多出来6千多怎么处理
1/648
2018-12-24
年末冲减主营业务成本，分录？因为一季度结转的成本，发票要作废，直接在冲主营业务成本，借方科目是什么
1/1186
2019-01-02
老师，我的金税盘维护费280元，只抵减了200，还剩80，这个抵减是，借 应交税费/增值税/减免税款，贷 管理费用，那我剩下这个80元月末要做处理么，还是放那不管，下次抵减在做一样的分录
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2018-12-11
老师，以前年度技术维护费银行支付的，当时银行的分录已经做了，但是费用分录没有做，所以一直挂着航天公司的往来，但是当年报税时做了维护费全额递减增值税，然后冲费用的分录也没做。现在接手发现了，那我今年要怎么做这个分录调整呢
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2021-12-16
老师，逐步结转分步法中第一车间本月减少的实际费用和计划费用为什么是第二车间本月的实际费用和计划费用呢？
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2021-11-14
为什么说小规模季度销售额不超过30万，免缴纳的城建税，教育费附加，地方教育费附加，计入营业外收入回比冲减税金及附加多交税？
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2021-04-20
老师，运输的成本不好确认，每月都要暂估。可以借：主营业务成本—运输费 贷：应付—司机 吗？等确认账单付他们运费的时候，再冲减可以吗
2/714
2020-05-11
金蝶软件做账，冲回一定要用红字冲回吗
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2021-06-05
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