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老师，小规模按月度申报，8月代开了120000的专票，当时只缴纳了附税的城市维护建设税，那么现在申报的时候需要缴纳代开的地方教育费附加和教育费附加？
1/697
2019-09-05
小规模纳税人 增值税普通发票 开票含税4万 月报税 按3%缴纳增值税 ，按3%*7%计算城市维护建设费 ，借贷方怎么写？怎么在月末计提？ 次月缴费时候借贷又怎么写？
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2016-12-13
老师，营改增小规模纳税人5月份现金购买航天金税盘和维护费，是先做增值税留抵先，还是5月份先入费用，等7月份认定为一般纳税人后再做增值税的分录？
1/922
2016-05-31
老师金马商贸筹建期业务23购买的金税盘720元为啥做成费用而不是固定资产呢？还有在申报税时，有一项为增值税税控系统专用设备及技术维护费为啥不添呢？
2/616
2016-11-03
营业税金及附加下有个2级分录印花税，是不是相应的也要把教育费附加、地方教育费附加、城市维护建设税也设在营业税金及附加的2级分录里？谢谢老师
2/192
2021-08-06
老师， 增值税一般纳税人， 附表四， 增值税税控系统专用设备费及技术维护费， 与增值税减免税申报明细表里，也有一个购买税控盘的减免税。 那我， 280+200 填在哪张表里 ？
1/233
2021-05-12
15年月申报时应征增值税不含税销售额填成了含税销售额，导致增值税城市建设维护税教育费附加地方性教育费附加都交多了税金，有什么办法改正吗?
1/698
2015-03-03
小规模缴纳330技术维护费，应该怎么做账？另外小规模变成一般纳税人，在用友软件上怎么变更科目，尤其是应该税费由二级变三级怎么变？二级科目已经使用过
1/908
2017-05-05
老师，去年没有交过营业税、消费税、城市维护建设税、资源税、土地增值税和教育费附加，只缴纳所得税跟增值税，那所得税年报里面的营业税金及附加是不是填0啊
1/1094
2015-05-08
酒店行业只有餐饮和住宿，增值税税率6%知道本月增值税 交税费22285.67。地方教育，教育费附加，城市维护建设税三项合计2674.28本月没有进项税。求公式和详细解答
1/2218
2017-04-10
房地产企业一般纳税人，开发的老项目适用简易计税，如果月销售不动产收入不含税额少于十万需要交教育费附加，地方教育费附加与城市维护建设税吗？
1/1429
2018-06-11
请问，收到丨笔维修费发票，又开了丨笔维修费发票出去，收到的这张维修费发票怎么入账？谢谢
1/895
2020-07-02
单位要开安装费和维修费！是空调的安装费和维修费！税率开多少？
1/3721
2017-09-23
我们公司是做市政维护工程的，一般工程人工费，机械费，材料费，工程利润的比例是多少比较合理?我们工程的人工费都是人工工资，只能进成本，不能抵扣，是不是开劳务专票可以抵扣?
1/3525
2017-10-12
请教：
1、金税盘年度维护费账务处理：借：管理费用-办公费 贷：银行存款 对吗？
2、如果本年公司暂停业务发展，无销项，本年的金税盘年费可以留着以后年度抵扣吗？分录又是怎样做的？
1/637
2020-07-10
老师，去年计提附加税多计提，现在这样这样处理对吗调整以前年度损益
借应交税费-应交城市维护建设税
应交税费-教育费附加
应交税费-地方教育附加
贷以前年度损益调整
1/168
2024-03-27
供应商为我公司维修机器，其中维修配件1000元，维修费用800元，发票要怎么开呢？（供应商开专票开不了维修费)
1/3602
2018-01-18
你好，我公司是一般纳税人，第一次进行缴纳增值税，请问税盘及维护费480元，是借 管理费用480
贷 现金480
当月就抵扣再做一张凭证
借 应交税费 - 应交增值税 - 减免税480
借 管理费用
1/1078
2019-04-13
像税控盘的维护费，小规模四个季度都不超30万免税的情况下，是不是业务处理借:管理费用 贷:现金 就行了，没发生纳税行为，就不用抵减税处理（借:应交税费-减免税款 贷:管理费用），对么？
1/1848
2019-04-05
老师，付金税盘维护费时，借:管理费用，贷:银行存款，抵扣税款时，借:应交税费-应交增值税（减免税款），贷:管理费用。我们领导将抵扣税款时，改成贷:营业外收入-政府补助。这样改有什么影响吗？
5/702
2020-07-03
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