;)
老师，请问现在收到税局风险预警，说是贵单位所属期2021-01-01至2021-12-31企业所得税纳税申报收入50227.18元，同期增值税纳税申报收入55111.4元，企业所得税纳税申报收入比增值税纳税申报收入少4884.22元。有一笔销售收入是现金38076，增值税申报38076，销项税额4949.88，账务处理：借：库存现金38076，贷：主营收入33126.12，销项税额4949.88，故企业所得税申报收入是33126.12+营业外收入65.66=33191.78，增值税申报收入是38076，所以就有了税务局的预警企业所得比增值税少报了4884.22，请问现在该如何处理？
4/1878
2022-07-18
老师你好，增值税小规模纳税人季度资金拆借利息收入小于30万，除此之外企业无其他收入。这种情况下资金拆借利息收入免增值税吗？
1/1027
2019-10-13
一次性预收几年房租在收到的那个季度一次性交纳房产税，是交的同时计入税金及附加还是先交以后分摊收入时再计提计入税金及附加
1/1605
2017-08-23
老师，想请问个人出租房屋收取的租金需要缴纳哪些税呢？
1/313
2020-01-17
小规模纳税人，收到厂家现金货款，没发票，这笔款能入账吗
1/635
2020-11-28
预收的租金是否应当并与当年缴纳房产税
有相关规定吗
1/1502
2019-07-25
从国外进口黄金公对公账户支付货款需要缴纳哪些税收
1/972
2021-11-28
1、某企业2018年纳税资料如下：
（1）取得产品销售收入2500万元，营业外收入70万元（为固定资产
处置净收益）
（2）产品销售成本1100万元，销售税金160万元（其中增值税120万
元），销售费用670万元（其中广告费450万元），管理费用480万元
（其中业务招待费15万元，新产品研究开发费用40万元），财务费用
60万元，营业外支出50万元（其中固定资产处置的净损失7.76万元，
税收滞纳金6万元，公益性捐款36.4万元）。计入成本、费用的工资
总额150万元，拨缴的工会经费3万元，支出的职工福利费23万元，职
工教育经费6万元。计算应纳税所得额
1/2204
2020-05-30
请问，预收房款150000，退房扣留10%违约金，违约金计入哪个科目，需要缴纳哪些税种
1/1284
2019-07-15
首饰柜台以旧换新销售金首饰，实际收到零售收入13万元，旧金首饰扣减了零售收入3万元，应纳增值税为多少？
1/2240
2018-01-02
小规模季报企业所得税，企业所得税纳税申报表填错了，收入的累计金额应填1-6月的金额，填成4-6月的金额了。已经申报成功，本期应纳税额为0，怎么办呢？
1/1063
2017-07-07
中国公民李某为甲公司研发部经理，有两个孩子，女儿读小学一年级，儿子今年2岁；李某为独生子，父母已年满60岁。2022年李某有关收支情况如下：
（1）每月取得工资、薪金所得16 000元，每月缴纳基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、住房公积金共计2 700元。
（2）每月偿还享受首套住房贷款利率的住房贷款本息3 500元。
（3）3月发表文章取得稿酬3 000元。
（4）因持有境内丙上市公司股票，取得股息6 000元，该股票系李某一年前从公开发行和转让市场购入。
（5）取得储蓄存款利息4 000元。
（6）在商场购买冰箱，获赠一台价值180元的榨汁机。
（7）取得保险赔偿收入8 000元。
要求：根据上述资料，分析回答下列小题
1.李某2022年专项扣除共计多少元？
2.李某2022年需要扣除的专项附加扣除共计多少元？
3.李某2022年综合所得收入额是多少？
4.李某2022年综合所得应纳税额是多少？
李某取得的所得中哪些属于免税收入？
1/629
2023-06-28
关于实收资本缴纳印花税，老师如果我们注册自资本金是一百万，实际收到股东是30万，那我就只确认实收资本30缴纳印花税对吗，账面要不要给剩余70万挂往来，有会计说为了好看得挂往来
1/589
2020-04-23
出资人变更需要缴纳印花税吗？实收资本金额未变就是甲变更成乙
1/1299
2021-09-14
小规模胡纳税人收入不到9W免费，那个应交税金的的账户余额要转吗，转到营业外收入，还是什么呀
1/462
2018-04-09
如果我之前销售20000，税金是34000，收到发票金额10000税额17000，认证了，但是当期未抵扣，缴纳税金34000，现在冲红的话，收到一张-10000的发票，金额-17000，跟一张金额10000，税额17000的发票，当期销售是20000万，应交税金是34000，我拿10000的发票认证，是否当期只需要缴纳税金17000？需不需要做进项税转出？@答疑李老师
1/708
2017-03-30
金税盘税额与实际缴纳税额有误差，差额入哪个科目？还是直接税收入调整？
1/1352
2020-04-20
老师，我单位是供排水公司小规模纳税人，代开专票，从账户划走的代理国库税收收缴咋样做账，咋计算的，不含税金额3707.96税金111.24元，
1/600
2019-06-20
2017年12月份有两张进项发票是无效发票，专管员在今年5月份查到，我们公司已经补交了增值税及滞纳金，专管员说做进项税额转出。 增值税进项税额是41038.3元，购进时的成本是241401.7元， 今年5月份我在编制凭证的时候怎么做会计分录
3/1489
2018-06-05
老师：税务检查公司提出2019年的进项税额有7000元的进项税额不能抵扣，要求在税局大厅填表并补交，还要求公司把相关的账务做处理并交给他们，请问产生的滞纳金是计入“营业外支出”科目还是“以前年度损益调整”科目呢？谢谢老师！
2/377
2021-06-16
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
