;)
税控盘的信息服务费税额可以全抵，假如税额50，当月增值税100，抵掉后当月增值税只需要缴纳50，这个月的城建税、教育费附加是按照原来的增值税100来交，还是按照抵掉后的50来交？？？？
2/716
2020-04-11
老师，您好！我们是房开企业，我要通过挂靠公司来逐笔支付材料商的工程款，要付的工程款金额为303135.99元，加上各种税费增值税（9%)、城建税（7%）、教育费附加（3%）、地方教育费附加（2%）、个人所得税（0.4%）、企业所得税（2%）、公司管理费（1%）、工程印花税（0.03%），如何倒算出我一共要转多少金额给挂靠公司呢？
1/610
2020-10-11
小微季度9万，但我9月去税局发票的金额25万（一张），它就直接按票面金额25万扣了增值税和城建税，问题1.我要按25万的标准缴纳教育费附加吗？ 问题2.网报税费申报的时候，计税依据我是按25万去申报，还是按25-9万去申报
1/614
2018-10-08
公司是小规模纳税人，在异地接了一单工程，要开发票，要注意哪方面的问题，是到税局代开增值税普通票吗？税率是多少？是在工程地开票，还是在自己公司地开票。附加税，城建税，教育附加税等要怎么处理，等等相关问题，敬请群里朋友指教。
3/1109
2017-04-20
请问小规模纳税人季度超出9万怎么做喃？怎样报国税？还有就是地税是按月报教育附加等的，，季度报国税请问怎样报喃？谢谢老师
1/954
2017-12-17
A公司为增值税一般纳税人销售公司2022年3月10卖给B公司商品15万已开出发票 3月8号采购库存商品12万取得进项专用发票用银行支付。3月20号洽谈业务请客户吃饭现金付款5000元， 3月25日银行收到B公司付的货款15万元，3月31号计提本月工资15500元。
1、请写出上述所涉及到的会计分录
2、请算出A公司需要缴纳增值税，城市维护建设税（7%），教育费附加（3%），地方教育附加（2%），印花税（3‰）分别是多少？
1/360
2023-04-21
（1）计算业务（1）的销项税额。
（2）计算业务（2）的销项税额。
（3）计算业务（3）的销项税额。
（4）计算业务（4）的销项税额。
（5）计算业务（5）应缴纳的增值税。
（6）计算业务（6）进口轻型商用客车应缴纳的增值税。
（8）计算业务（8）购进汽油、矿泉水可抵扣的进项税额。
（9）计算该公司7 月应向主管税务机关缴纳的增值税。
（10）计算该公司7 月应缴纳的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加合计金额。
1/758
2023-12-31
在这老师，计提营业税金及附加的时候，都是写成借：营业税金及附加 贷：应交税费-应交营业税 应交税费-应交城建税 应交税费-应交教育费附加
里
【吐槽】上海-勇敢-2182 2015-1-16 13:26:26
还是只有营业税这么些，增值税要借：营业税金及附加 贷：应交增值税吗
1/1279
2015-01-16
国有学校学历教育、非学历教育，民办学历教育、非学历教育，是否免征企业所得税？
1/2538
2017-06-20
小规模，税务局代开了一张专票，只扣了3个点的税款，怎么没扣城建税，教育附加，那这部分要计提吗？这部分不在开票系统里
1/1977
2017-09-05
按月申报销售额不超10万，按季申报不超过30万，可免教育附加。 我是小规模纳税人，增值税是按季申报，地税附加税是按月申报，那我是属于上面减免政策里面的按季申报还是按月申报呢？
1/2256
2018-02-05
季度销售不超过9万免增值税吗？免增值税了那城建和两个教育附加也是免了吗？小规模和一般纳税人都适用？
1/736
2018-05-12
老师能帮忙看看这个题嘛详细在图片里面
案例：利润表的编制
大安公司期间内发生下列业务：
1. 销售产品一批，价款2000万元，增值税率17%，款项尚未收到。
销售的产品成本为1500万元。
2. 出租包装物一批，租金50万元，成本为120万元，本期摊销30万元。
3. 支付广告费200万元,(按税法规定，可与本期税前扣除)..
4. 本期城建税及教育费附加75万元。
5. 支付管理部门职工薪酬230万元；计提固定资产折旧160万元，其中管理理部门负担20万元，与税法一致。
17/543
2022-05-24
小规模税务局代开一万的专票，增值税了300，自己开了一万的普票，城建税教育费附加是按交了的增值交呢还是3万之内免税
2/6384
2016-09-12
根据会计法律制度的规定，下列关于会计专业技未人员继线教有的表述中，正确的是()
A.参加继续教育当年度取得的学分可以结转以后年度
B.具有会计专业技术资格的，应当自取得资格次年开始参加继续教育
C.用人单位不得将参加继续教育情况作为会计专业技术人员岗位聘用的依据每年参加继续教育应取得不少于120学分
D.每年参加继续教育不得少于120学分
1/2231
2021-05-16
2019年考取初级证书，今年要参加继续教育吗？
1/236
2020-12-23
初级过了一科是不是可以不参加继续教育？
2/137
2021-06-11
在校学生拿到了会计证要参加继续教育吗
1/554
2020-11-02
开了5000的普票， 当时我做 借应收账款 贷主营业务收入 贷增值税,再借 增值税 贷主营业务收入-减免那原来还要计提 借主营业务及附加税， 贷水利 贷教育附 加 贷 地教！这几个还要计提做分录录凭证吗！
1/461
2019-03-09
二房东小规模纳税人出租房屋，2022年第一季度，已开专普票共30.4万（不含税），一和二月每月开票没超过八万：教育费附加和地方教育附加都是0，城建税：专票时减半征收，普票时为0。三月份开票多点，现在准备开最后一张发票。前一张发票时系统提示，本季度销售额已累计超过30万，教育费附加和地方教育费附加不免征将减半征收。开最后一张发票时，系统提示：您已申请代开的发票，有需要补征税款的发票未开具，请前往办税服务厅，将已经申请的发票开具后或者作废，不需要开具的申请信息后再继续申请。请问：季度超过30万收入，前期所有发
1/199
2023-03-19
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
