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老师，一般纳税人企业所得税，也是应纳税所得额不超100万，税率为5%，应纳税所得额在100万-300万之间，税率为10%，对吗
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2019-02-28
老师，应交税费-应交增值税-进项税，这个科目的余额能是借方吗？
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2016-09-27
老师：应交税费-应交增值税-减免税在月末是怎样冲账户余额的
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2017-04-27
开出去的增值税的普通发票，也要写应交税费-应交销项税额吗？
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2017-01-06
应交税费，应交增值税下有待认证的进项税额，这个明细科目吗？
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2018-06-28
应交税费应交增值税转出多交增值税余额在贷方是什么意思
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2019-05-07
老师我有问题，我们是建筑单位，在施工地预交所得税，预交的多于实际我应该缴纳的，所以可能要退税或者抵减之后我要缴纳的所得，假设是多交了1000块钱，年报我调整了业务招待费，也就往高调整了应纳税所得额，年报汇算清缴完发现我现在多缴纳的税就剩800了，我想问各位老师的是，我账上和报表上应纳税额还是-1000我得用什么分录调整成-800呢
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2021-06-17
你好，请问收到政府给的奖金30000，做到营业外收入里，汇算清缴这个收入要调减应纳税所得额吗
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2019-12-19
无形资产研发阶段的费用化支出可以在应纳税所得额中扣除吗？
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2018-08-12
营业外支出科目中包括通过民政部门向灾区捐赠50万元，直接向某农村小学捐赠20万元；自然灾害净损失30万元
调整应纳税所得额是多少
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2021-12-06
老师，企业之间支付管理费、租金、特许权使用费不能从应纳税所得额中扣除，请问这是指所有企业还是指关联企业呢？
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2019-09-06
个税的计算方式公式是：应纳税所得额 = 工资收入金额 － 各项社会保险费 － 起征点(5000元)。工资表中的一些其他应扣（电话、电费等）是不是不能扣除的？
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2018-11-06
老师能不能帮我测算一下小微企业和个体工商户哪个核算，如果收入300万，应纳税所得额100万的话，交哪些税
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2021-04-21
存货跌价损失只有在实际发生时，才允许从当期应纳税所得额中扣除，这句话怎么理解，还有，计提存货跌价损失的时候，借，资产减值损失。这是损益类账号，不应该直接计入当期损益了
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2020-01-11
甲公司2018年因债务担保于当期确认了100万元的预计负债。税法规定，有关债务担保的支出不得税前列支。下列关于甲公司该事项说法正确的是（ ）。
A产生的暂时性差异为0
B产生可抵扣暂时性差异100万元
C产生应纳税暂时性差异100万元
D不调整应纳税所得额
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2024-03-28
这的工会经费应税额是7,8,9三个月的工资额吗？
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2018-10-08
这个工会的应税额按什么当月的工资总额吗
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2022-01-17
老师，您好！
问你一个问题，上个月购买了金税盘440，购买的时候分录是：借：管理费用--开办费440 贷：银行存款440
如果这个月全额把购买金税盘和服务费全额抵扣
那分录是写：借：应交增值税--减免税额
贷：管理费用
还是写：
借：应交税金-未交增值税
贷：管理费用-开办费
还是：
借：应交税费-应交增值税进项税额
贷：管理费用
购买的时候写的是
借：管理费用--开办费用
贷：银行存款
感觉 这个分录写那个才是对的呀，都整晕了
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2021-03-15
上个月个税申报应补退税额那一项还有金额也缴纳了，这个月申报的时候应补退税额那一项就显示为0这是怎么回事啊？
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2019-10-10
合同上注明货款为不含税10000，开票给客户时，不含税金额1000，税额30。问：是按票面总额1030计入应收账款吗还是1000计入应收账款？
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2018-07-04
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