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老师，应交税费，增值税销项和进项月底不需要将余额结转的吧？该贷方就贷方余额是吗？
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2016-12-27
有时间应交税费，销项税是一笔合计数，有时候是分开写在一张凭证上，怎么区分这两种情况
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2018-09-23
购买东西，获得进项发票借:应交增值税—进项税98.8贷:银行存款98.8年末进项税都没有抵扣，需要做什么分录吗？
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2018-03-06
你好！本月销售金额11055842.85元，销项税额1437259.75元。进项金额10893920.45元，进项税额1416209.55元，应交增值税为21050.2元。请问怎样结转成本
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2020-05-25
增值税减免是这样做分录吗
借：营业外收入-减免税额。贷：应交税金-应交增值税-销项税额
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2020-05-11
从小规模纳税人购料税费不能抵扣，那是否计入应交税费――应交增值税（进项税额转出）吗
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2019-04-20
增值税销项税小于进项税，在资产负债表中填在应交税费负数还是填在其他流动资产里
1/2019
2018-11-11
老师请教一下， 我们公司是一般纳税人，有进项税也有销项税，月末应该怎么计提增值税呢？
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2018-12-04
老师，请问下，一般纳税人的税金结转怎么弄？1.开出发票：借：应收账款 贷：主营业务收入 应交增值税销项税额 2.收到成本发票：借：办公费 应交增值税进项税额 贷：银行存款 3.借：应交增值税-转出未交增值税 贷：未交增值税 4.缴税金：借：未交增值税 贷：银行存款 转出未交增值税的数据是不是就是销项减去进项的数据？
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2022-01-14
应交税费科目余额表上有“进项税”、“待抵扣进项税”和“待认证进项税”这3个项目，我在填入现金流量表“经营活动现金流出”中时该如何填？
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2019-07-28
外贸企业出口退税，进项发票勾选后，增值税申报表（二）自动显示为第25项，不应该是26项吗？不太明白
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2021-03-14
老师，请看图，因为我在5月份已经做过第一步了，过了180天后，我是不是做：借：原材料 贷：应交税费-应交增值税（待抵扣进项税额）
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2016-06-02
我在听课，其中老师讲到待认证进项税额，这个科目用于得到进项票后没有认证的，但是之前我拿到进项票，当期没有认证，问老师怎么做，老师说是借：应交税费--应交增值税--待抵扣进项税额，现在老师又说这种票应做到待认证进项税额，而且是二级科目，我不知道之前老师指点的分录与现在课上讲的那个是对的了？
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2018-02-25
应交税费～应交增值税～待抵扣进项税额，这个目录，借方和贷方都分别表示什么啊？
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2017-02-10
老师我们在18年取得发票现在还未认证，我前面做错账了
借：库存商品
应交税费—应交增值税（待抵扣进项税额）
贷预付账款
老师我19年6月才准备认证，我现在可以把前面的账冲红吗，等到认证才做账，还是
在18年12月做成
借库存商品
应交税费—增值税—待认证进项税额
贷预付账款
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2019-05-21
老师您好，请问筹建期10到12月发票都没有抵扣，我都计入的是应交税费应交增值税——待抵扣进项税额科目，请问在1月申报季度资产负债表时，应交税费那是不是填负数?
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2022-01-15
老师，例如我这个月购进120w的建材搭建新的厂房，我能抵扣60%，剩下的40%的票我能先认证完吗？先认证计入应交税费—应交增值税—进项税，再把剩余部分做进项税转入待抵扣进项税额，可以留到明年再抵扣完吗？
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2016-08-04
没有认证的发票放入待抵扣进项税额，导致报表的应交增值税变成负数，这样可以吗？
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2021-07-15
那一笔进项税15000怎么做分录？借：银行存款；贷应交税费-进项税额转出这样做分录对吗？
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2018-07-13
某企业是增值税一般纳税人，适用一般税率13%，2020年7月有关生产经营业务如下：
月初外购货物一批，支付增值税进项税额24万元，中下旬因管理不善，造成该批货物一部分发生霉烂变质，经核实造成1/4损失：
（2）外购的动力燃料支付的增值税进项税额20万元，一部分用于应税项目，另一部分用于免税项目，无法分开核算；销售应税货物取得不含增值税销售额700万元，销售免税货物取得销售额300万元。计算该企业当月可以抵扣的进项税额。
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2022-04-04
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